ĐỊNH NGH FundA Quỹ tiết kiệm thuế
Một quỹ hiệu quả về thuế là một quỹ tương hỗ được cấu trúc để giảm trách nhiệm thuế. Trong một quỹ hiệu quả về thuế, cấu trúc và hoạt động của quỹ được thiết kế để giảm trách nhiệm thuế mà các cổ đông của nó phải đối mặt.
BREAKING quỹ hiệu quả thuế
Bởi vì các quỹ hiệu quả về thuế có nghĩa vụ thuế thấp, chúng thường là những khoản đầu tư tốt để thực hiện bên ngoài tài khoản hoãn thuế. Điều này là do có một khoản thuế tối thiểu được hoãn lại và không gian trong tài khoản hoãn thuế của nhà đầu tư phù hợp hơn với chứng khoán bị đánh thuế cao hơn, chẳng hạn như cổ phiếu trả cổ tức.
Giảm trách nhiệm thuế của một quỹ được thực hiện theo ba cách chính:
1. Bằng cách mua các khoản đầu tư miễn thuế (hoặc thuế thấp) như trái phiếu đô thị.
2. Giữ doanh thu của quỹ thấp, đặc biệt nếu quỹ đầu tư vào chứng khoán. Các cổ phiếu nắm giữ trong hơn một năm bị đánh thuế ở mức tăng vốn dài hạn thấp hơn so với các giao dịch ngắn hạn.
3. Tránh hoặc hạn chế các tài sản tạo thu nhập, chẳng hạn như cổ phiếu trả cổ tức, tạo ra một khoản nợ thuế ở mỗi lần phát hành cổ tức.
Để xác định số tiền bạn sẽ tiết kiệm trong loại quỹ này so với các quỹ khác, hãy xem xét các dịch vụ theo dõi của công ty đầu tư và / hoặc quỹ tương hỗ để thống kê về chi phí thuế lịch sử của quỹ.
Ví dụ về Quỹ tiết kiệm thuế
Quỹ đầu tư hiệu quả về thuế giá của T. Rowe theo đuổi tiềm năng lợi nhuận đáng kể của cổ phiếu trong khi tìm cách giảm gánh nặng thuế dài hạn bằng cách đầu tư vào một loạt các cổ phiếu khác nhau từ các cổ phiếu vừa và nhỏ có tương lai đặc biệt hứa hẹn, lớn các công ty hoạt động trong các ngành công nghiệp năng động. Nói tóm lại, nó đầu tư vào các công ty đang phát triển có đội ngũ quản lý, dòng sản phẩm và bảng cân đối kế toán trong số các biện pháp khác.
Trong nỗ lực để đạt được lợi nhuận sau thuế mạnh mẽ, quỹ tìm cách tránh thực hiện phân phối tăng vốn bằng cách hạn chế doanh số nắm giữ hiện tại và không luân chuyển từ ngành này sang ngành khác trong nỗ lực nắm bắt hiệu quả ngắn hạn. Tuy nhiên, lợi nhuận chịu thuế có thể được thực hiện để đáp ứng các yêu cầu mua lại hoặc khi họ tin rằng lợi ích của việc tiếp tục giữ an ninh vượt xa các cân nhắc về thuế. Khi thích hợp, họ có thể cố gắng sử dụng các khoản lỗ từ việc bán chứng khoán đã từ chối để bù đắp lợi nhuận trong tương lai có thể phải chịu thuế.
10 khoản nắm giữ hàng đầu về hiệu quả thuế của T. Rowe, tính đến ngày 30 tháng 4 năm 2018, là:
- Bảng chữ cáiAmazonBlackRockBooking HoldingsFacebookIntuitMastercardMicrosoftUnited Health GroupVisa
10 cổ phần này chiếm 22, 58% tổng quỹ. Quỹ có lợi nhuận hàng năm 10 năm là 9, 92%.
