Kế hoạch thuế là gì?
Kế hoạch thuế là phân tích tình hình tài chính hoặc kế hoạch từ góc độ thuế. Mục đích của kế hoạch thuế là để đảm bảo hiệu quả thuế. Thông qua kế hoạch thuế, tất cả các yếu tố của kế hoạch tài chính phối hợp với nhau theo cách hiệu quả nhất về thuế. Kế hoạch thuế là một phần thiết yếu của một kế hoạch tài chính. Giảm trách nhiệm thuế và tối đa hóa khả năng đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu là rất quan trọng để thành công.
Kế hoạch thuế hoạt động như thế nào
Kế hoạch thuế bao gồm một số cân nhắc. Cân nhắc bao gồm thời gian thu nhập, quy mô và thời gian mua hàng, và lập kế hoạch cho các chi tiêu khác. Ngoài ra, việc lựa chọn các khoản đầu tư và các loại kế hoạch nghỉ hưu phải bổ sung cho tình trạng nộp thuế và các khoản khấu trừ để tạo ra kết quả tốt nhất có thể.
Chìa khóa chính
- Lập kế hoạch thuế là phân tích tài chính từ góc độ thuế, với mục đích đảm bảo hiệu quả thuế tối đa. Xem xét kế hoạch thuế bao gồm thời gian thu nhập, quy mô, thời gian mua hàng và lập kế hoạch chi tiêu. Chiến lược lập kế hoạch có thể bao gồm tiết kiệm cho nghỉ hưu IRA hoặc tham gia vào thu hoạch lỗ lãi thuế.
Kế hoạch thuế cho kế hoạch nghỉ hưu
Tiết kiệm thông qua kế hoạch nghỉ hưu là một cách phổ biến để giảm thuế hiệu quả. Đóng góp tiền cho IRA truyền thống có thể giảm thiểu thu nhập gộp lên tới 6.500 đô la. Kể từ năm 2018, nếu đáp ứng tất cả các bằng cấp, một người quay phim dưới 50 tuổi sẽ được giảm 6.000 đô la và giảm 7.000 đô la nếu từ 50 tuổi trở lên. Ví dụ: nếu một người đàn ông 52 tuổi có thu nhập hàng năm 50.000 đô la đóng góp 6.500 đô la cho IRA truyền thống có thu nhập gộp được điều chỉnh là 43.500 đô la, khoản đóng góp 6.500 đô la sẽ được hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu.
Có một số kế hoạch hưu trí khác mà một cá nhân có thể sử dụng để giúp giảm trách nhiệm thuế. Kế hoạch 401 (k) phổ biến với các công ty lớn hơn có nhiều nhân viên. Những người tham gia trong kế hoạch có thể trì hoãn thu nhập từ tiền lương của họ trực tiếp vào kế hoạch 401 (k) của công ty. Sự khác biệt lớn nhất là số tiền giới hạn đóng góp cao hơn nhiều so với IRA.
Sử dụng ví dụ tương tự như trên, người đàn ông 52 tuổi này có thể đóng góp tới 24.500 đô la. Kể từ năm 2018, nếu dưới 50 tuổi, mức đóng góp lương có thể lên tới 18.500 đô la, hoặc lên tới 24.500 đô la nếu từ 50 tuổi trở lên. Khoản tiền gửi 401 (k) này làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh từ $ 50.000 xuống còn $ 25.500.
Thu hoạch lỗ thuế
Thu hoạch lãi lỗ là một hình thức lập kế hoạch hoặc quản lý thuế khác liên quan đến đầu tư. Nó rất hữu ích vì nó có thể sử dụng khoản lỗ của danh mục đầu tư để bù đắp tổng lợi nhuận vốn. Theo IRS, tổn thất vốn ngắn hạn và dài hạn trước tiên phải được sử dụng để bù đắp cho khoản lãi vốn cùng loại. Nói cách khác, tổn thất dài hạn bù đắp lợi nhuận dài hạn trước khi bù đắp lợi nhuận ngắn hạn. Kể từ năm 2018, các khoản lãi vốn ngắn hạn, hoặc thu nhập từ các tài sản sở hữu dưới một năm, bị đánh thuế ở mức thu nhập bình thường.
Lợi nhuận vốn dài hạn được đánh thuế dựa trên khung thuế mà người nộp thuế rơi.
- Thuế 0% cho người nộp thuế trong khung thuế suất biên thấp nhất là 10% và 15% thuế 15% cho những người trong khung thuế 25%, 28%, 33% và 35% của những người trong khung thuế cao nhất là 39%
Ví dụ: nếu một nhà đầu tư trong khung thuế 25% có 10.000 đô la tiền lãi dài hạn, sẽ có khoản nợ thuế là 1.500 đô la. Nếu cùng một nhà đầu tư bán các khoản đầu tư kém hiệu quả mang lại 10.000 đô la lỗ vốn dài hạn, thì các khoản lỗ sẽ bù đắp khoản lãi, dẫn đến nghĩa vụ thuế là 0. Nếu khoản đầu tư thua lỗ tương tự được đưa trở lại, thì tối thiểu 30 ngày sẽ phải vượt qua để tránh phát sinh bán hàng rửa.
Có thể sử dụng tới 3.000 đô la lỗ vốn để bù đắp thu nhập bình thường mỗi năm tính thuế. Ví dụ: nếu nhà đầu tư 52 tuổi bị lỗ ròng 3.000 đô la trong năm, thu nhập 50.000 đô la sẽ được điều chỉnh thành 47.000 đô la. Còn lại lỗ vốn có thể được thực hiện mà không hết hạn để bù đắp lợi nhuận vốn trong tương lai.
