Chuyển giao cái chết là gì?
Việc chuyển nhượng về chỉ định cái chết cho phép người thụ hưởng nhận được tài sản tại thời điểm người đó chết mà không cần thông qua quản chế. Chỉ định này cũng cho phép chủ tài khoản hoặc chủ sở hữu bảo mật chỉ định tỷ lệ phần trăm tài sản mà mỗi người thụ hưởng được chỉ định nhận được, giúp người thi hành phân phối tài sản của người đó sau khi chết. Với đăng ký TOD, những người thụ hưởng được nêu tên không có quyền truy cập hoặc kiểm soát tài sản của một người miễn là người đó còn sống.
Hiểu về chuyển giao trên cái chết (TOD)
Điều quan trọng là người thụ hưởng phải nhận thức được tài sản mà họ sẽ thừa kế để họ có thể chuẩn bị trước thời hạn.
Tài khoản hưu trí cá nhân, 401 (k) s và các tài khoản hưu trí khác là TOD. Một người chưa lập gia đình có thể chọn bất kỳ ai làm người thụ hưởng, nhưng người phối ngẫu của người đã kết hôn có thể có quyền đối với một số hoặc tất cả tài khoản hưu trí sau khi chết. Người phối ngẫu sống sót có nhiều lựa chọn rút tiền hơn những người thụ hưởng khác. Người thụ hưởng có tên có thể yêu cầu tiền trực tiếp từ người giám sát tài khoản.
Đạo luật đăng ký chuyển nhượng thống nhất về chứng khoán chết cho phép chủ sở hữu nêu tên người thụ hưởng đối với cổ phiếu, trái phiếu hoặc tài khoản môi giới của họ. Quá trình này tương tự như một tài khoản ngân hàng phải trả khi chết. Khi chủ tài khoản đăng ký với một nhà môi giới chứng khoán hoặc ngân hàng, nhà đầu tư nắm quyền sở hữu. Sau đó, họ có thể đặt tên cho người thụ hưởng và phân bổ tỷ lệ phần trăm, trên hình thức thụ hưởng được cung cấp bởi nhà môi giới hoặc ngân hàng.
Chìa khóa chính
- Chuyển vào cái chết áp dụng cho một số tài sản có một người thụ hưởng được đặt tên. Người thụ hưởng (hoặc người phối ngẫu) nhận tài sản mà không phải thông qua chứng thực di chúc. Người thụ hưởng của TOD không có quyền truy cập vào tài sản trước khi chết của chủ sở hữu. Để bắt đầu TOD, người môi giới phải nhận được các tài liệu thích hợp để xác minh tài sản có thể được chuyển giao.
Quá trình chuyển giao cho cái chết (TOD) cho các công ty môi giới
Sau khi nhận được thông báo về cái chết của chủ tài khoản, công ty môi giới yêu cầu giấy chứng tử, thư bổ nhiệm của tòa án hiện tại, giấy ủy quyền, giấy chứng nhận cư trú hoặc các tài liệu khác làm bằng chứng về cái chết. Các tài liệu được yêu cầu tùy thuộc vào loại tài khoản, chẳng hạn như một tài khoản chung hoặc chung, cho dù một hoặc cả hai chủ tài khoản đã chết và tài khoản đó có phải là tài khoản ủy thác hay người ủy thác hoặc người cấp quyền đã chết.
Các công ty có thể từ chối các tài liệu nếu chúng không được ký trong khả năng phù hợp, chẳng hạn như bởi người thi hành, người sống sót hoặc người được ủy thác; nếu các hình thức được hoàn thành không chính xác, chẳng hạn như bằng cách hoán đổi số chứng chỉ; nếu thông tin đã bị thay đổi; hoặc nếu các tài liệu đã lỗi thời hoặc thiếu con dấu tòa án cần thiết. Vì những lý do này, một người phải hết sức chú ý khi hoàn thành và nộp các mẫu đơn.
Chuyển khoản khi chết: Tài khoản mới
Trong hầu hết các trường hợp, một tài khoản mới được thiết lập cho người thụ hưởng và chứng khoán của người đã chết được chuyển vào đó. Thông thường, không mua, bán, chuyển tài khoản cho một công ty khác hoặc các hoạt động khác có thể xảy ra cho đến khi tài khoản được mở và cơ quan pháp lý đã được thiết lập.
Mở một tài khoản mới liên quan đến việc điền đơn và yêu cầu người thụ hưởng cung cấp thông tin cá nhân cần thiết. Các nhà môi giới sử dụng thông tin để tìm hiểu về chủ tài khoản (người thụ hưởng), đáp ứng nhu cầu tài chính của họ và tuân theo các nghĩa vụ pháp lý và quy định.
Ví dụ về chuyển giao cho cái chết (TOD)
Một người qua đời để lại 50.000 đô la trong tài khoản ngân hàng và 200.000 đô la trong một tài khoản hưu trí.
Khi thiết lập các tài khoản này, chủ sở hữu có thể nộp mẫu đơn thụ hưởng, quy định ai sẽ chuyển tài sản khi chết và theo tỷ lệ phần trăm. Hình thức thụ hưởng có thể được cập nhật bất cứ lúc nào bởi chủ tài khoản.
Nếu chủ sở hữu của tài khoản đã kết hôn, tài khoản có thể sẽ được chuyển cho người phối ngẫu, ngay cả khi những người thụ hưởng khác được nêu tên. Luật như vậy có thể thay đổi theo tiểu bang, mặc dù. Nếu chủ tài khoản chưa kết hôn thì tài sản sẽ được tự động chuyển cho những người thụ hưởng được nêu tên, giả sử tất cả các tài liệu thích hợp được nộp để chứng minh chủ sở hữu đã chết.
Giả sử chủ sở hữu của tài khoản chưa kết hôn. Họ để lại 50% tài khoản ngân hàng cho con trai (có tên) và 50% cho con gái (được đặt tên). Sau khi chết, và sau khi nộp giấy tờ thích hợp, một nửa số dư tài khoản ngân hàng sẽ chuyển cho con trai và nửa còn lại cho con gái.
Giả sử rằng đối với tài khoản hưu trí, chủ sở hữu đã chỉ định rằng 30% dành cho con trai (được đặt tên), 30% cho con gái (được đặt tên) và 40% cho một đứa cháu được đặt tên. Khi chết, tỷ lệ phần trăm được nhân với số dư tài khoản và số tiền đó được chuyển cho những người thụ hưởng tương ứng.
