Ý nghĩa về thuế rất quan trọng để xem xét khi mua bảo hiểm nhân thọ. Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) áp đặt các quy tắc thuế khác nhau cho các kế hoạch khác nhau và đôi khi sự khác biệt là tùy ý. Hướng dẫn sau đây có nghĩa là làm sáng tỏ một số ý nghĩa về thuế xung quanh phí bảo hiểm nhân thọ.
Chìa khóa chính
- Bảo hiểm nhân thọ, trong hầu hết các trường hợp, không bị đánh thuế, tức là không có thuế bán hàng được thêm hoặc tính phí. Những phí bảo hiểm này cũng không được khấu trừ thuế. Nếu chủ lao động trả phí bảo hiểm nhân thọ thay cho nhân viên, mọi khoản thanh toán từ 50.000 đô la trở lên được bảo hiểm sẽ bị đánh thuế dưới dạng thu nhập. Tiền lãi kiếm được cho bảo hiểm trả trước được đánh thuế dưới dạng thu nhập lãi. Lợi nhuận được tạo ra từ các chính sách bảo hiểm nhân thọ trọn đời không bị đánh thuế cho đến khi chính sách được rút tiền mặt.
Một người mua bảo hiểm nhân thọ có nhiều điều cần xem xét trước khi đưa ra quyết định. Đầu tiên, có sự phân biệt giữa bảo hiểm nhân thọ dài hạn và bảo hiểm trọn đời. Thời hạn cuộc sống cung cấp bảo hiểm cho một số năm nhất định, trong khi toàn bộ chính sách cuộc sống có hiệu quả cho cuộc sống. Một chủ hợp đồng cũng phải tính toán mức độ bảo hiểm họ cần. Điều này phụ thuộc phần lớn vào lý do tại sao họ mua bảo hiểm nhân thọ.
Một người chỉ quan tâm đến việc trang trải chi phí mai táng và tang lễ cho người thân của họ có thể chọn khoản trợ cấp tử vong từ 20.000 USD trở xuống. Ngược lại, một người có nhiều trẻ em phụ thuộc, tất cả những người mà anh ta hy vọng gửi đến trường đại học, thường mong muốn được bảo hiểm từ 500.000 đô la trở lên. Làm phức tạp thêm quá trình mua là số lượng lớn các công ty bảo hiểm nhân thọ để lựa chọn. Internet đã làm cho quá trình này trở nên dễ dàng hơn, với một số trang web dành riêng để so sánh các trích dẫn từ hàng chục công ty bảo hiểm nhân thọ cạnh nhau.
Trả thuế cho phí bảo hiểm nhân thọ
Không giống như mua xe hơi hoặc tivi, mua bảo hiểm nhân thọ không yêu cầu thanh toán thuế bán hàng. Điều này có nghĩa là số tiền bảo hiểm mà một chủ hợp đồng được trích dẫn khi anh ta nhận được bảo hiểm là số tiền anh ta phải trả, không có số tiền phần trăm được thêm vào để trang trải thuế. Như đã nói, một số tình huống tồn tại trong đó một chủ hợp đồng được yêu cầu phải trả thuế cho phí bảo hiểm.
Bảo hiểm nhân thọ do người lao động trả
Khi chủ lao động của một người cung cấp bảo hiểm nhân thọ như là một phần của kế hoạch bồi thường tổng thể, IRS coi đó là thu nhập, có nghĩa là nhân viên phải chịu thuế. Tuy nhiên, các loại thuế này chỉ áp dụng khi người sử dụng lao động trả cho hơn 50.000 đô la bảo hiểm nhân thọ. Ngay cả trong những trường hợp đó, chi phí bảo hiểm cho khoản bảo hiểm 50.000 đô la đầu tiên được miễn thuế.
Ví dụ, một người mà chủ lao động cung cấp cho họ, trong suốt thời gian làm việc, với 50.000 đô la bảo hiểm nhân thọ ngoài tiền lương, trợ cấp sức khỏe và kế hoạch tiết kiệm hưu trí, không phải trả thuế cho lợi ích bảo hiểm nhân thọ của mình vì điều đó không vượt quá ngưỡng do IRS đặt ra.
Một người có chủ lao động cung cấp cho anh ta 100.000 đô la bảo hiểm nhân thọ, ngược lại, phải trả thuế cho một phần của nó. Số tiền bảo hiểm trả cho khoản bảo hiểm 50.000 đô la mà anh ta nhận được vượt quá ngưỡng IRS được tính là thu nhập chịu thuế. Do đó, nếu số tiền bảo hiểm hàng tháng là 100 đô la, thì số tiền phải chịu thuế là số tiền phải trả cho khoản bảo hiểm bổ sung 50.000 đô la hoặc 50 đô la.
Bảo hiểm nhân thọ trả trước
Một số gói bảo hiểm nhân thọ cho phép chủ hợp đồng trả trước một khoản phí bảo hiểm một lần. Tiền đó được áp dụng cho phí bảo hiểm của chương trình trong suốt thời gian của chương trình. Khoản thanh toán một lần cũng tăng giá trị vì lãi suất. Sự tăng trưởng của số tiền đó được IRS coi là thu nhập lãi, có nghĩa là nó có thể phải chịu thuế khi được áp dụng cho một khoản thanh toán phí bảo hiểm hoặc khi chủ hợp đồng rút một số hoặc tất cả số tiền anh ta đã kiếm được.
Kế hoạch giá trị tiền mặt
Nhiều chương trình bảo hiểm nhân thọ trọn đời, ngoài việc cung cấp cho người được bảo hiểm quyền lợi tử vong cố định, còn tích lũy giá trị tiền mặt khi các chủ hợp đồng thanh toán vào các chương trình với số tiền bảo hiểm của họ. Một phần của đô la phí bảo hiểm nhập vào một quỹ tích lũy lãi suất. Điều này là phổ biến, đặc biệt với các kế hoạch đã có hiệu lực trong nhiều năm, cho giá trị tiền mặt vượt quá số tiền mà chủ hợp đồng đã trả trong phí bảo hiểm. Do đó, mọi người sử dụng loại bảo hiểm nhân thọ này như một phương tiện đầu tư cùng với việc tận dụng sự bảo vệ mà nó cung cấp cho gia đình của họ trong trường hợp cái chết kịp thời.
Mặc dù nhiều cố vấn tài chính vẫn kiên định chống lại việc sử dụng bảo hiểm nhân thọ cho mục đích đầu tư, nhưng theo lịch sử, lợi nhuận rất yếu so với các quỹ tương hỗ và các khoản đầu tư khác, thực tế vẫn là giá trị tiền mặt của hầu hết các chính sách bảo hiểm nhân thọ tăng theo thời gian. Bởi vì đây được coi là thu nhập cho chủ hợp đồng, nó có ý nghĩa về thuế thu nhập.
Tin vui cho một chủ chính sách trọn đời là họ không phải trả thuế thu nhập mỗi năm cho sự tăng trưởng giá trị tiền mặt của kế hoạch của anh ta. Tương tự như các tài khoản hưu trí, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k) và IRA, việc tích lũy giá trị tiền mặt trên toàn bộ chính sách bảo hiểm nhân thọ được hoãn thuế. Mặc dù số tiền này đủ điều kiện là thu nhập, IRS không yêu cầu chủ hợp đồng phải trả thuế cho đến khi anh ta rút tiền ra khỏi chính sách.
Nếu và khi một chủ hợp đồng chọn lấy giá trị tiền mặt của toàn bộ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của mình, số tiền anh ta phải nộp thuế là chênh lệch giữa giá trị tiền mặt anh ta nhận được và tổng số tiền anh ta trả trong phí bảo hiểm trong thời gian chính sách lực lượng. Ví dụ: nếu anh ta trả 100 đô la mỗi tháng trong 20 năm, hoặc 24.000 đô la, sau đó rút tiền ra khỏi chính sách và nhận 30.000 đô la, số tiền phải chịu thuế là 6.000 đô la.
Một đặc điểm khác của bảo hiểm nhân thọ là trong nhiều trường hợp, chủ hợp đồng được phép đưa ra một khoản vay so với giá trị tiền mặt của chính sách của mình. Có một quan niệm sai lầm rằng tiền thu được từ loại khoản vay này phải chịu thuế. Đó không phải là trường hợp, ngay cả khi số tiền cho vay vượt quá tổng phí bảo hiểm được trả vào chính sách. Vay ra một khoản vay chỉ đơn giản là làm giảm giá trị tiền mặt của chính sách và, nếu có thể, làm giảm lợi ích tử vong được trả.
Phí bảo hiểm nhân thọ không được khấu trừ thuế
Một quan niệm sai lầm khác khá phổ biến về phí bảo hiểm nhân thọ là chúng được khấu trừ thuế. Không giống như phí bảo hiểm y tế, mà các chủ hợp đồng có thể khấu trừ từ thuế thu nhập liên bang của họ, phí bảo hiểm nhân thọ được IRS phân loại là chi phí cá nhân. Theo quy định, người nộp thuế không thể khấu trừ bất kỳ khoản tiền nào được chi cho các chi phí cá nhân, bao gồm bảo hiểm nhân thọ, khi anh ta khai thuế.
