Một niên kim là một hợp đồng giữa bạn và một công ty bảo hiểm trong đó bạn thực hiện một khoản thanh toán một lần hoặc một loạt các khoản thanh toán và đổi lại, nhận được các khoản giải ngân thường xuyên, bắt đầu ngay lập tức hoặc tại một thời điểm nào đó trong tương lai.
Chìa khóa chính
- Niên kim là hợp đồng bảo hiểm hứa sẽ trả cho bạn thu nhập thường xuyên ngay lập tức hoặc trong tương lai. Bạn có thể mua một niên kim với một khoản tiền hoặc một loạt các khoản thanh toán. Thu nhập bạn nhận được từ một niên kim được đánh thuế ở mức thuế thu nhập thường xuyên, không phải tỷ lệ tăng vốn, thường thấp hơn.
Tại sao Mua một Annuity?
Mục tiêu của niên kim là cung cấp một nguồn thu nhập ổn định, điển hình là trong thời gian nghỉ hưu. Các khoản tiền tích lũy trên cơ sở hoãn thuế, và giống như các khoản đóng góp 401 (k), chỉ có thể được rút mà không bị phạt sau 59 tuổi.
Nhiều khía cạnh của một niên kim có thể được điều chỉnh theo nhu cầu cụ thể của người mua. Ngoài việc chọn giữa một khoản thanh toán một lần hoặc một loạt các khoản thanh toán cho công ty bảo hiểm, bạn có thể chọn khi bạn muốn thanh toán các khoản đóng góp của mình, đó là bắt đầu nhận thanh toán. Một niên kim bắt đầu thanh toán ngay lập tức được gọi là một niên kim ngay lập tức, trong khi một niên kim bắt đầu vào một ngày định trước trong tương lai được gọi là một niên kim hoãn lại.
Thời hạn giải ngân cũng có thể thay đổi. Bạn có thể chọn nhận thanh toán trong một khoảng thời gian cụ thể, chẳng hạn như 25 năm hoặc trong suốt quãng đời còn lại. Tất nhiên, việc đảm bảo thanh toán trọn đời có thể làm giảm số tiền của mỗi séc, nhưng điều đó giúp đảm bảo rằng bạn không tồn tại lâu hơn tài sản của mình, đây là một trong những điểm bán hàng chính của niên kim.
Các loại niên kim
Niên kim có ba loại chính: cố định, biến và lập chỉ mục. Mỗi loại có mức độ rủi ro và khả năng thanh toán riêng. Biên niên sử cố định trả một số tiền được đảm bảo. Nhược điểm của dự đoán này là lợi nhuận hàng năm khá khiêm tốn, thường cao hơn một chút so với CD từ ngân hàng.
Các niên kim thay đổi cung cấp một cơ hội cho lợi nhuận tiềm năng cao hơn, kèm theo rủi ro lớn hơn. Trong trường hợp này, bạn chọn từ một menu các quỹ tương hỗ đi vào "tài khoản phụ" cá nhân của bạn. Tại đây, các khoản thanh toán của bạn khi nghỉ hưu dựa trên hiệu suất đầu tư vào tài khoản phụ của bạn.
Các niên kim được lập chỉ mục rơi vào đâu đó ở giữa khi nói đến rủi ro và phần thưởng tiềm năng. Bạn nhận được khoản thanh toán tối thiểu được đảm bảo, mặc dù một phần lợi nhuận của bạn được gắn với hiệu suất của chỉ số thị trường, chẳng hạn như S & P 500.
Các niên kim thay đổi và được lập chỉ mục thường bị chỉ trích vì độ phức tạp và phí cao so với các loại đầu tư khác.
Mặc dù tiềm năng thu nhập lớn hơn, các niên kim thay đổi và được lập chỉ mục thường bị chỉ trích vì phí và độ phức tạp tương đối của chúng. Ví dụ, nhiều người kiện phải trả phí đầu hàng dốc nếu họ cần rút tiền trong vòng vài năm đầu tiên của hợp đồng.
Annuuity bị đánh thuế như thế nào
Một tính năng quan trọng để xem xét với bất kỳ niên kim là xử lý thuế của nó. Trong khi số dư của bạn tăng miễn thuế, các khoản giải ngân bạn nhận được phải chịu thuế thu nhập. Ngược lại, các quỹ tương hỗ mà bạn nắm giữ trong hơn một năm bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn dài hạn, thường là thấp hơn.
Ngoài ra, không giống như tài khoản 401 (k) truyền thống, số tiền bạn đóng góp cho một niên kim không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Vì lý do này, các chuyên gia thường khuyên bạn chỉ nên cân nhắc mua một niên kim sau khi bạn đã đóng góp tối đa vào tài khoản hưu trí trước thuế của mình trong năm.
