Khi không mở ira

Mục lục

• Cách xử lý thuế khác nhau như thế nào
• Trường hợp cho một Roth
• Lý do thuế để bỏ qua một Roth
• Sử dụng tài khoản truyền thống để hạ thấp AGI của bạn
• Lý do thu nhập cho không có Roth
• Có cả Roth và thường xuyên

Trong gia đình của các sản phẩm lập kế hoạch tài chính, tài khoản hưu trí cá nhân của Roth (IRA) hoặc 401 (k) đôi khi trông giống như người em trai tuyệt vời của các tài khoản hưu trí truyền thống. Thật vậy, phiên bản Roth, được giới thiệu lần đầu tiên vào năm 1998, cung cấp một số tính năng hấp dẫn mà anh chị em tiêu chuẩn của nó thiếu: không có phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), linh hoạt rút tiền trước khi nghỉ hưu mà không bị phạt và khả năng đóng góp quá 70 tuổi.

Một Roth thực sự có ý nghĩa tại một số điểm nhất định trong cuộc sống của bạn. Tuy nhiên, ở những người khác, phiên bản truyền thống của IRA hoặc 401 (k) cũng có sức lôi cuốn mạnh mẽ. Thông thường, lựa chọn giữa cái này hay cái khác phụ thuộc vào số tiền bạn kiếm được bây giờ và số tiền bạn mong muốn mang lại khi bạn ngừng làm việc.

Chìa khóa chính

• Một IR IR hoặc 401 (k) có ý nghĩa nhất nếu bạn tự tin về thu nhập hưu trí cao hơn bạn kiếm được bây giờ. Nếu bạn kỳ vọng thu nhập của mình (và thuế suất) sẽ thấp hơn khi nghỉ hưu so với hiện tại, một tài khoản truyền thống là có khả năng đặt cược tốt hơn. Tài khoản truyền thống cho phép bạn dành ít thu nhập ngay bây giờ để đóng góp tối đa cho tài khoản, mang lại cho bạn nhiều tiền mặt hơn.

Tài khoản khác nhau, cách xử lý thuế khác nhau

Đây là một bản giới thiệu nhanh về các loại tài khoản hưu trí chính tương ứng. Cả hai đều cung cấp lợi thế về thuế riêng biệt cho những người kiếm tiền để nghỉ hưu. Tuy nhiên, mỗi công trình khác nhau một chút.

Với IRA truyền thống hoặc 401 (k), bạn đầu tư bằng đô la trước thuế và đóng thuế thu nhập khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu. Sau đó, bạn phải trả thuế cho cả các khoản đầu tư ban đầu và vào những gì họ kiếm được. Một Roth làm điều ngược lại. Bạn đầu tư tiền đã bị đánh thuế theo tỷ lệ thông thường của bạn và rút tiền đó và thu nhập của nó miễn thuế bất cứ khi nào bạn muốn, miễn là bạn đã có tài khoản trong ít nhất năm năm.

Khi chọn giữa Roth và truyền thống, vấn đề chính là liệu thuế suất thuế thu nhập của bạn sẽ cao hơn hay thấp hơn hiện tại một khi bạn bắt đầu khai thác tiền của tài khoản. Không có lợi ích của một quả cầu pha lê, chắc chắn không thể biết được; về cơ bản, bạn buộc phải đưa ra một phỏng đoán có giáo dục. Chẳng hạn, Quốc hội có thể thay đổi mã số thuế trong những năm qua. Ngoài ra còn có một yếu tố thời gian: Nếu bạn mở Roth muộn trong cuộc đời, bạn cần chắc chắn rằng bạn sẽ có thể có nó trong năm năm trước khi bắt đầu phân phối để thu được lợi ích thuế.

Trường hợp để có được một Roth

Đối với những người lao động trẻ chưa nhận ra tiềm năng kiếm tiền của họ, tài khoản Roth có lợi thế rõ ràng. Đó là bởi vì khi bạn mới gia nhập lực lượng lao động, rất có thể mức thuế suất hiệu quả của bạn, được biểu thị bằng phần trăm, sẽ ở mức một chữ số thấp. Tiền lương của bạn có thể sẽ tăng qua các năm, dẫn đến thu nhập cao hơn và có thể là một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu. Do đó, có một động lực để tải trước gánh nặng thuế của bạn. Cố vấn chúng tôi khuyên các công nhân trẻ tuổi nên đi cùng với Roth vì thời gian đứng về phía họ, Chuyên gia cố vấn tài chính Brock Williamson, CFP, với Kế hoạch tài chính Promontory ở Farmington, Utah. Tăng trưởng và lãi gộp là một trong những sự thật tuyệt vời về đầu tư, đặc biệt là khi tăng trưởng và lãi gộp được miễn thuế ở Roth.

Một lý do khác: Nếu bạn còn trẻ, thu nhập của bạn có nhiều thập kỷ gộp lại và với một Roth bạn sẽ nợ thuế bằng 0 đối với tất cả số tiền đó khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu. Với IRA truyền thống, bạn sẽ trả thuế cho các khoản thu nhập đó.

Mặt khác, nếu bạn chọn IRA truyền thống hoặc 401 (k), bạn phải chuyển ít thu nhập của mình sang nghỉ hưu để có cùng khoản đóng góp hàng tháng cho tài khoản vì vì về cơ bản, Roth sẽ yêu cầu bạn phải trả cả hai đóng góp và các khoản thuế bạn đã trả cho số tiền thu nhập đó.

Đó là một điểm cộng cho một tài khoản truyền thống, ít nhất là trong ngắn hạn. Tuy nhiên, nhìn một chút khó khăn hơn. Giả sử sau khi đóng góp tối đa vào quỹ hưu trí truyền thống của bạn, sau đó bạn chọn đầu tư tất cả hoặc một phần thuế bạn đã tiết kiệm được so với đầu tư vào một công ty Roth. Tuy nhiên, những khoản đầu tư bổ sung đó sẽ không chỉ bằng đô la sau thuế, mà bạn cũng sẽ bị đánh thuế vào thu nhập của họ sau khi bạn rút tiền ra. Vì những khác biệt đó, cuối cùng bạn có thể phải trả nhiều thuế hơn so với việc bạn đặt toàn bộ số tiền bạn có thể đủ khả năng để đầu tư vào tài khoản Roth ngay từ đầu.

Khi nào không mở một IR IR

Từ bỏ thuế do thuế

Đối số về thuế khi đóng góp cho một Roth có thể dễ dàng đảo lộn nếu bạn tình cờ ở trong những năm thu nhập cao nhất của bạn. Nếu bây giờ bạn đang ở một trong những khung thuế cao hơn, thuế suất khi nghỉ hưu của bạn có thể không còn nơi nào để đi mà còn giảm. Trong trường hợp này, có lẽ bạn nên hoãn việc đánh thuế bằng cách đóng góp vào tài khoản hưu trí truyền thống.

Đối với các nhà đầu tư giàu có nhất, dù sao đi nữa, quyết định có thể được đưa ra, do hạn chế thu nhập của IRS đối với tài khoản Roth . Vào năm 2020, các cá nhân không thể đóng góp cho một Roth nếu họ kiếm được 139.000 đô la (137.000 đô la cho năm 2019) trở lên mỗi năm, hoặc 206.000 đô la (203.000 đô la cho năm 2019) trở lên nếu họ kết hôn và khai thuế chung. Đóng góp cũng giảm, mặc dù không được loại bỏ, với thu nhập thấp hơn. Các giai đoạn bắt đầu ở mức $ 124.000 cho những người quay phim đơn lẻ và $ 196.000 cho các cặp vợ chồng nộp đơn chung. Mặc dù có một vài chiến lược để lách luật một cách hợp pháp các quy tắc này, những quy tắc có mức thuế cao hơn có thể không có lý do thuyết phục để làm như vậy.

Nếu thu nhập của bạn tương đối thấp, IRA truyền thống hoặc 401 (k) có thể cho phép bạn nhận lại nhiều khoản đóng góp của chương trình dưới dạng tín dụng thuế của người tiết kiệm hơn là bạn sẽ tiết kiệm được với một Roth.

Ngược lại, bạn sẽ không bị loại do thu nhập từ việc đóng góp cho IRA truyền thống. Tuy nhiên, bạn có thể đóng góp dưới mức tối đa nếu bạn đủ điều kiện trong công ty của mình với tư cách là một nhân viên được trả lương cao.

Sử dụng tài khoản truyền thống để hạ thấp AGI của bạn

IRA truyền thống hoặc 401 (k) có thể dẫn đến thu nhập gộp được điều chỉnh (AGI) thấp hơn, bởi vì các khoản đóng góp trước thuế của bạn được khấu trừ từ con số đó, trong khi đóng góp sau thuế cho một Roth thì không. Và nếu bạn có thu nhập khá khiêm tốn, AGI thấp hơn đó có thể giúp bạn tối đa hóa số tiền bạn nhận được từ tín dụng thuế của người tiết kiệm, vốn dành cho những người nộp thuế đủ điều kiện đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ hoặc / hoặc IR IRA truyền thống.

Theo chương trình, tỷ lệ phần trăm đóng góp được ghi có vào thuế của bạn phụ thuộc vào AGI của bạn. Vì tín dụng được thiết kế để khuyến khích người lao động có thu nhập thấp đóng góp nhiều hơn vào kế hoạch nghỉ hưu của họ, AGI càng thấp, tỷ lệ tín dụng trở lại cho bạn càng cao. Vào năm 2020, những người quay phim chung có AGI trên 65.000 đô la (64.000 đô la vào năm 2019) không nhận được tín dụng, nhưng những người có AGI thấp hơn nhận được từ 20% đến 50% khoản đóng góp của họ được ghi có lại cho họ.

Do đó, đóng góp hưu trí trước thuế có thể tăng tín dụng bằng cách hạ thấp AGI của bạn. Việc hạ thấp đó có thể đặc biệt hữu ích nếu AGI của bạn chỉ ở trên ngưỡng mà nếu được đáp ứng sẽ mang lại khoản tín dụng lớn hơn cho bạn.

Bỏ qua Roth để tăng thu nhập ngay lập tức

Có một lý do khác để phòng ngừa rủi ro đối với một công ty Roth và nó liên quan đến việc tiếp cận với thu nhập hiện nay so với việc tiết kiệm thuế tiềm năng. Một Roth có thể lấy thêm thu nhập từ tay bạn trong thời gian ngắn, bởi vì bạn buộc phải đóng góp bằng đô la sau thuế. Ngược lại, với IRA truyền thống hoặc 401 (k), thu nhập cần thiết để đóng góp cùng số tiền tối đa vào tài khoản sẽ thấp hơn, vì tài khoản dựa trên thu nhập trước thuế.

Nếu đầu tư ngay lập tức từ việc sử dụng tài khoản truyền thống được đầu tư, chúng tôi đã lập luận ở trên, một thực tế có thể cung cấp tùy chọn thuế tốt hơn. Tuy nhiên, có nhiều cách sử dụng khác cho tiền ngoài việc đầu tư vào nó. Thay vào đó, số tiền đã tiết kiệm được bằng cách đóng góp tối đa vào tài khoản bằng đô la trước thuế có thể được sử dụng cho bất kỳ mục đích hữu ích, thậm chí quan trọng nào, mua một căn nhà, tạo quỹ khẩn cấp, nghỉ phép, v.v.

Kết quả cuối cùng là một tài khoản hưu trí truyền thống làm tăng tính linh hoạt tài chính của bạn. Nó cho phép bạn thực hiện đóng góp tối đa được phép cho IRA hoặc 401 (k) trong khi có thêm tiền mặt trong tay cho các mục đích khác trước khi bạn nghỉ hưu.

Luận cứ cho cả Roth và truyền thống

Nếu bạn đang ở đâu đó ở giữa sự nghiệp, dự đoán tình trạng thuế trong tương lai của bạn có vẻ như là một cú đánh hoàn toàn trong bóng tối. Trong trường hợp đó, bạn có thể đóng góp cho cả tài khoản truyền thống và tài khoản Roth trong cùng một năm, từ đó bảo hiểm khoản cược của bạn. Quy định chính là đóng góp kết hợp của bạn cho năm 2019 và 2020 không thể vượt quá $ 6.000 hàng năm hoặc $ 7.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

James B. Twining, CFP, CEO và người sáng lập của Financial Plan, Inc., ở Bellingham, Wash., Có thể có những lợi thế khác khi sở hữu cả truyền thống và Roth IRA hoặc 401 (k). một số năm 'thuế thấp' do chi phí chăm sóc dài hạn lớn hoặc các yếu tố khác. Rút tiền có thể được thực hiện từ IRA truyền thống trong những năm đó ở mức rất thấp hoặc thậm chí là khung thuế 0%. Cũng có thể có một số năm 'thuế cao', do tăng vốn lớn hoặc các vấn đề khác. Trong những năm đó, các bản phân phối có thể đến từ Roth IRA để ngăn chặn 'tăng vọt khung', điều này có thể xảy ra với các khoản rút tiền IRA truyền thống lớn nếu tổng thu nhập chịu thuế khiến nhà đầu tư bước vào khung thuế tốt nghiệp cao hơn.