Mục lục
- Roth vs.Tradan IRA
- Không đủ thu nhập
- Thu nhập quá nhiều
- Nộp thuế riêng
- Đóng góp quá nhiều
- Thu nhập quá sớm
- Phá vỡ quy tắc Rollover
- Lăn nó qua chính mình
- Không có IRA không điều kiện
- Không tái cân bằng
- Mất tích kế thừa RM RM
- Tránh Roths với một 401 (k)
- Điểm mấu chốt
Bạn có thể nghĩ rằng điều duy nhất bạn phải biết về Roth IRA là các khoản đóng góp của bạn bị giới hạn ở mức 6.000 đô la nếu bạn dưới 50 tuổi và 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên (ít nhất là cho năm 2019). Chà, nó phức tạp hơn thế một chút. Dưới đây là 11 sai lầm phổ biến nhất mà những người mắc bệnh Roth có thể mắc phải và cách phòng tránh.
Tóm tắt nhanh: Roth so với IRA truyền thống
Tuy nhiên, trước tiên, hãy xem xét lại những khác biệt chính giữa Roth IRA và IRA truyền thống. Đóng góp cho Roth IRA không được khấu trừ thuế khi bạn thực hiện chúng. Tuy nhiên, các bản phân phối có thể được miễn thuế. Trạng thái không được áp dụng này áp dụng cho cả các khoản đầu tư ban đầu và lợi nhuận của chúng, giả sử bạn trên 59 tuổi khi bạn rút tiền và tài khoản ít nhất năm năm tuổi (xem quy tắc số 5, bên dưới).
Ngược lại, đóng góp cho IRA truyền thống được khấu trừ thuế. Tuy nhiên, khi đến lúc rút tiền, bạn sẽ phải trả thuế cho chúng theo thuế suất thuế thu nhập hiện tại của bạn. Hơn thế nữa, bạn phải thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) trên các IRA truyền thống bắt đầu khi bạn đạt 70 tuổi. Bạn không bao giờ phải rút tiền từ Roth IRAs. Thực tế, nếu bạn không cần tiền, bạn có thể để lại toàn bộ tài khoản cho những người thừa kế của mình.
Chìa khóa chính
- Bạn không được phép đóng góp nhiều hơn cho Roth IRA so với thu nhập bạn kiếm được hoặc đóng góp hoàn toàn nếu thu nhập gộp được điều chỉnh đã sửa đổi của bạn vượt quá một mức nhất định. Vượt quá giới hạn đóng góp của Roth IRA sẽ bị phạt 6% hàng năm phần vượt quá.IRA cũng phải được thực hiện cẩn thận và trong vòng 60 ngày để tránh thuế và hình phạt. Các động thái xấu khác bao gồm không đặt tên người thụ hưởng và không nhận phân phối nếu bạn thừa kế một IR IR.
Bây giờ, đây là những sai lầm cần tránh:
1. Không kiếm đủ tiền để đóng góp
Bạn không thể đóng góp nhiều hơn cho một IR IR hơn số tiền bạn nhận được trong thu nhập kiếm được trong năm. Thu nhập này có thể đến từ tiền lương, tiền lương, tiền boa, phí chuyên môn, tiền thưởng và các khoản khác nhận được khi cung cấp dịch vụ cá nhân. Bạn cũng có thể tính thu nhập từ hoa hồng, thu nhập tự làm, lương chiến đấu không phải chịu thuế, lương chênh lệch quân sự và tiền cấp dưỡng chịu thuế và các khoản thanh toán bảo trì riêng.
Cái gọi là thu nhập chưa kiếm được, chẳng hạn như cổ tức, tiền lãi hoặc tiền lãi mà không thể sử dụng để xác định mức đóng góp cho phép của bạn.
Bạn có thể đóng góp cho một giới hạn tối đa cho phép cho cả bản thân và vợ / chồng của mình miễn là bạn nộp thuế chung và một trong hai bạn có đủ thu nhập đủ điều kiện để tài trợ cho các khoản đóng góp.
2. Kiếm quá nhiều để đóng góp
Bạn có thể kiếm được quá nhiều tổng thể để đóng góp cho một IR IR. Việc bạn có đủ điều kiện hay không được xác định bởi tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI). Khi tính toán MAGI của bạn, thu nhập của bạn bị giảm bởi các khoản khấu trừ nhất định, chẳng hạn như đóng góp cho IRA truyền thống, lãi suất cho sinh viên vay, học phí và lệ phí, và thu nhập nước ngoài.
Các giới hạn thu nhập cho IR IR được điều chỉnh định kỳ bởi IRS. Kể từ năm 2019, những người đã kết hôn khai thuế chung hoặc một góa phụ đủ điều kiện (er) phải kiếm ít hơn 193.000 đô la để có thể đóng góp tối đa. Nếu bạn kiếm được từ $ 193, 000 đến $ 203, 000, bạn có thể đóng góp một số tiền, nhưng số tiền sẽ giảm. Với thu nhập trên đó, không có đóng góp được cho phép.
Người nộp thuế vào năm 2019 đang nộp đơn độc thân, chủ hộ hoặc kết hôn nộp riêng (những người không sống với vợ hoặc chồng của họ bất cứ lúc nào trong năm) có thể đóng góp cho Roth IRA miễn là họ kiếm được ít hơn 122.000 đô la. Khoản đóng góp được phép bắt đầu giảm dần nếu họ kiếm được 122.000 đô la trở lên và bị loại bỏ hoàn toàn trên 137.000 đô la.
Điều gì xảy ra nếu bạn kết hôn và sống với người phối ngẫu của bạn, nhưng nộp thuế riêng? Nếu bạn kiếm được hơn 10.000 đô la, bạn hoàn toàn không thể đóng góp cho một IR IR. Nếu bạn kiếm được ít hơn, bạn có thể đóng góp giảm. Chỉ những người hoàn toàn tách biệt mới có thể đóng góp đáng kể, như được phân định ở trên.
3. Không đóng góp cho người phối ngẫu của bạn
Như quy tắc số 1 đã nói, bạn không thể đóng góp nhiều hơn cho một Roth hơn số tiền bạn kiếm được trong một năm nhất định. Nhưng có một ngoại lệ quan trọng đối với người phối ngẫu không làm việc, miễn là bạn kết hôn hợp pháp và khai thuế chung.
Tuy nhiên, không có thứ gọi là IRA chung. IRA phối ngẫu cho phép người phối ngẫu không làm việc thiết lập một tài khoản, và sau đó người phối ngẫu làm việc có đóng góp cho nó cũng như cho chính họ. Tất nhiên, thu nhập của người phối ngẫu phải đủ để chi trả cho cả hai khoản đóng góp. Nhưng việc gia tăng có lẽ thậm chí tăng gấp đôi số tiền đóng góp hàng năm của bạn chắc chắn không phải là ý tưởng tồi tệ nhất trên thế giới và có thể làm tăng đáng kể tiền tiết kiệm hưu trí của một gia đình theo thời gian.
4. Đóng góp quá nhiều
Giới hạn đóng góp hàng năm của IRA áp dụng cho tổng số tiền bạn đưa vào IRA của bạn, có thể là Roth hoặc truyền thống. Vì vậy, vào năm 2019, giới hạn $ 6.000 / $ 7.000 dành cho tất cả các IRA của bạn, không phải cho mỗi tài khoản.
Bạn có thể tránh bị phạt nếu bạn phát hiện ra lỗi trước khi nộp tờ khai thuế của mình và nhận phần đóng góp vượt quá, cộng với bất kỳ khoản thu nhập nào từ đó, ra khỏi tài khoản. (Trên thực tế, bạn có thể rút một số hoặc tất cả các khoản đóng góp của Roth IRA của mình tối đa sáu tháng sau ngày hoàn trả gốc, nhưng sau đó bạn phải nộp một khoản hoàn trả sửa đổi.) Bạn cũng có thể chuyển khoản đóng góp vượt mức cho một năm tính thuế khác, nhưng trừ khi điều đó được thực hiện đồng thời với sự điều chỉnh, nó có thể kích hoạt hình phạt.
5. Rút ra thu nhập quá sớm
Các quy tắc rút tiền đối với các quỹ của Roth có thể hơi phức tạp. Rốt cuộc, bạn có thể rút số tiền bạn đã đóng góp, ở mọi lứa tuổi, những khoản đóng góp đó được thực hiện bằng đô la sau thuế. Nhưng bạn có thể nợ thuế thu nhập và phạt 10% cho bất kỳ khoản thu nhập nào bạn rút. Để được rút tiền thuế và miễn thuế đối với bất kỳ khoản lợi nhuận hoặc thu nhập nào mà các khoản đầu tư được tạo ra , chủ sở hữu của Roth IRA phải 59 tuổi và đã sở hữu tài khoản trong ít nhất năm năm ("quy tắc 5 năm"). Nếu bạn rút tiền ra trước hai mốc đó, bạn có thể phải đối mặt với một số hậu quả tốn kém.
Trong một số trường hợp giới hạn, những người dưới 59½ có thể tránh được hình phạt rút tiền sớm (mặc dù không phải là thuế áp dụng) đối với thu nhập. Bạn có thể, ví dụ, rút tiền để trang trải chi phí cho một số chi phí giáo dục hoặc để trả tiền mua nhà lần đầu.
6. Phá vỡ các quy tắc Rollover
Trước đây, bạn chỉ có thể thực hiện tái đầu tư IRA một lần trong một năm dương lịch, nhưng điều đó đã thay đổi vào năm 2015. Bây giờ, chính phủ hạn chế bạn thực hiện nhiều hơn một rollover trong một khoảng thời gian 365 ngày ngay cả khi chúng xảy ra ở hai cách khác nhau năm
Đó là một quy tắc bạn sẽ muốn chú ý vì quá nhiều người quay vòng có thể kích hoạt một hóa đơn thuế lớn. Ed Một số người có thể mất toàn bộ IRA của họ vì họ đã thực hiện hai lần quay vòng trong một năm và không nhận ra điều đó ", Ed Slott, tác giả của Câu chuyện về bom thuế tiết kiệm hưu trí… và Cách để loại bỏ nó.
Có một số trường hợp ngoại lệ, như trong trường hợp chuyển đổi 60 ngày từ IRA truyền thống sang Roth IRA. Ngoài ra, quy tắc 365 ngày không áp dụng cho việc chuyển tiền trực tiếp giữa hai ủy viên IRA, mà IRS không xem xét tái đầu tư.
7. Tự mình kiếm tiền
Có hai cách cơ bản để chuyển tiền từ một tài khoản tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện, như IRA truyền thống hoặc 401 (k), thành một Roth: trực tiếp và gián tiếp.
Trong một rollover trực tiếp, tiền của bạn được chuyển từ tài khoản này sang tài khoản điện tử khác hoặc bạn nhận được một tấm séc được thực hiện dưới tên của tài khoản mới và gửi nó. Với một rollover gián tiếp, bạn sở hữu tiền từ tài khoản cũ và tự gửi vào tài khoản mới.
Tốt nhất là tránh di chuyển sau này bởi vì rất nhiều điều có thể đi sai. Sai lầm phổ biến nhất mà mọi người mắc phải là thiếu thời hạn 60 ngày để chuyển tiền vì họ đã sử dụng tiền mặt cho việc khác và không có đủ để đóng góp đúng hạn. Đôi khi, mọi người chỉ đơn giản là quên.
8. Không xem xét một Backdoor Roth IRA
Để tránh các biến chứng về thuế, bạn nên nhanh chóng chuyển đổi IRA không giới hạn thành một IR IR trước khi có bất kỳ khoản thu nhập nào trên tiền. Các cố vấn khuyên bạn nên gửi tiền vào tài khoản IRA có lãi suất thấp ban đầu để giảm thiểu cơ hội kiếm được nhiều tiền trước khi bạn chuyển tiền.
Ngoài ra còn có một cái bẫy thuế khác mà bạn cần xem xét: Nếu bạn có IRA truyền thống, có thể khấu trừ hoặc 401 (k) với chủ lao động của bạn, bạn có thể kết thúc bằng một hóa đơn thuế khổng lồ do các quy tắc phức tạp về chuyển đổi IRA khác sang Roths.
Bạn cũng có tùy chọn chuyển đổi một 401 (k) hoặc IRA truyền thống sang một IR IR truyền thống, sử dụng cùng một chiến lược cửa sau. Ưu điểm của việc chuyển đổi là mọi khoản thu nhập sau khi chuyển đổi Roth sẽ không còn phải chịu thuế khi bạn rút tiền khi nghỉ hưu. Nhược điểm là bạn phải trả thuế dựa trên thu nhập hiện tại của bạn cho bất kỳ khoản tiền nào bạn chuyển đổi.
Nói chung, thời gian nghỉ hưu càng dài và khả năng có khung thuế thu nhập dự kiến càng cao khi nghỉ hưu, khả năng chuyển đổi sẽ càng có lợi cho nhà đầu tư, ông Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch của Index Fund Advisors, nói. Inc., Irvine, Calif.
9. Quên danh sách người thụ hưởng của bạn
Tất cả quá thường xuyên, chủ sở hữu của Roth IRA quên liệt kê những người thụ hưởng chính và dự phòng cho tài khoản của họ và đó có thể là một sai lầm rất lớn . Nếu tài khoản chỉ được trả cho tài sản của chủ sở hữu IRA, tài khoản đó sẽ phải trải qua quá trình quản chế. Dịch: nhiều biến chứng, chậm trễ lớn hơn và phí luật sư lớn hơn.
Khi bạn đặt tên cho người thụ hưởng, hãy chắc chắn xem xét chúng định kỳ và thực hiện bất kỳ thay đổi hoặc cập nhật nào. Điều đó đặc biệt quan trọng nếu bạn và người phối ngẫu của bạn chia tay. Bản thân một quyết định ly hôn sẽ không ngăn cản người phối ngẫu cũ lấy tài sản nếu họ vẫn được liệt kê là người thụ hưởng.
10. Không thể rút tiền được thừa kế
Quy tắc này là dành cho những người thụ hưởng. Không giống như chủ sở hữu ban đầu của Roth IRA và người phối ngẫu của họ, những người thụ hưởng khác phải thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Vì vậy, nếu bạn thừa kế một IR IR từ một người nào đó ngoài người phối ngẫu của bạn, bạn sẽ phải bắt đầu rút tiền từ nó, tương tự như của IRA truyền thống hoặc 401 (k). Tin tốt là không có thuế đối với tiền nếu tài khoản trên năm tuổi.
Có một số cách để rút tiền. Một phương pháp là truyền bá chúng theo tuổi thọ của người thụ hưởng, điều này có thể cho phép tài khoản tiếp tục phát triển, miễn thuế, trong một thời gian dài hơn. Mặt khác, tất cả số tiền phải được rút trong khoảng thời gian năm năm sau cái chết của chủ sở hữu ban đầu.
Hình phạt thuế vì không tuân theo các quy tắc của RMD có thể lên tới 50% số tiền được cho là đã bị loại bỏ.
Khi bạn thừa kế một IR IR của Roth như một người thụ hưởng không phải là vợ / chồng, bạn có thể chuyển nó vào một tài khoản IRA mới, được thừa kế. Nhưng đừng đặt tài khoản vào tên của bạn. Tiêu đề tài khoản nên đọc: Nhận, đã chết, IRA FBO, Người thụ hưởng (FBO có nghĩa là cho lợi ích của Hồi giáo). Nếu bạn đặt tài khoản vào tên của bạn, điều này được coi là một phân phối và tất cả các khoản tiền được báo cáo ngay lập tức; rất khó để khắc phục lỗi này.
11. Bỏ qua một Roth vì bạn đã có một 401 (k)
Mục tiêu ban đầu của IRA là cung cấp một phương tiện đầu tư cho những người Mỹ không có kế hoạch nghỉ hưu thông qua chủ lao động. Nhưng không có gì trong luật ngăn bạn sử dụng cả hai.
Trên thực tế, các nhà hoạch định tài chính thường đề nghị tài trợ cho một IR IR sau khi bạn đã đóng góp đủ cho 401 (k) của mình để có được sự đóng góp phù hợp với chủ nhân của bạn. Vào thời điểm đó, Roth IRAs thường có những mặt tăng rõ ràng, chẳng hạn như nhiều lựa chọn đầu tư hơn và linh hoạt hơn về thuế khi nghỉ hưu.
Điểm mấu chốt
Có một IR IR có thể cung cấp một khoản trợ cấp hưu trí cho cả bạn và những người thừa kế của bạn. Nhưng hãy chú ý đến các quy tắc để bạn không gây nguy hiểm cho tình trạng miễn thuế của tài khoản. Nếu bạn đang muốn bắt đầu tài trợ cho IRA, Investopedia đã tạo một danh sách các nhà môi giới tốt nhất cho IRA.
