Có cách nào để hạn chế phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) không? Họ là một phần của cuộc sống cho các nhà đầu tư đã đến tuổi 70 và có tài khoản hưu trí truyền thống (IRA) hoặc cá nhân (IRA) truyền thống. Độ tuổi này có thể tăng lên 72 nếu một dự luật hiện tại trong Quốc hội thông qua, nhưng bất kể tuổi nào kết thúc là giới hạn của RMD, các RMD sẽ tiếp tục tồn tại và vì vậy các khoản thuế bạn nợ khi bạn lấy chúng.
Dưới đây là bốn cách để quản lý RMD khi bạn không cần tiền.
Chìa khóa chính
- Không phải tất cả những người tiết kiệm nghỉ hưu đã đến tuổi 70½ và có một khoản truyền thống 401 (k) hoặc IRA đều cần tiền từ RMDs. nghỉ hưu, chuyển đổi Roth IRA hoặc giới hạn số lượng phân phối ban đầu. Chủ tài khoản IRA có điều kiện cũng có thể quyên góp RMD của mình cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện.
Tiếp tục làm việc
Một trong những lý do chính cho các RMD là Dịch vụ Doanh thu Nội bộ (IRS) muốn được trả tiền cho thu nhập chưa được áp dụng trước đây. Nhưng đối với những người tiết kiệm trong một 401 (k) vẫn tiếp tục làm việc sau 70½ và không sở hữu 5% công ty trở lên, kế hoạch có thể cho phép họ trì hoãn phân phối cho đến khi họ nghỉ hưu. Lưu ý rằng sự miễn trừ này chỉ áp dụng cho 401 (k) của bạn tại công ty nơi bạn hiện đang làm việc.
Chuyển đổi sang một IR IR
Một chiến lược khác cho những người tiết kiệm giàu có đang tìm cách tránh rút ra các phân phối cần thiết là chuyển một số tiền tiết kiệm của họ vào một IR IR. Không giống như IRA truyền thống hoặc Roth 401 (k), yêu cầu RMD, một IR IR không yêu cầu bất kỳ phân phối nào cả. Điều đó có nghĩa là tiền có thể ở lại trên mạng và tăng trưởng thuế miễn thuế trong IR IRA miễn là bạn muốn hoặc nó có thể để lại cho những người thừa kế.
Đóng góp cho Roth IRA sẽ không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, nhưng bạn không phải trả thuế cho các khoản rút tiền từ thu nhập nếu bạn trên 59½ và bạn đã mở tài khoản từ năm năm trở lên. Các nhà đầu tư có sự pha trộn tiền trong một IR IR và tài khoản tiết kiệm hưu trí truyền thống có thể quản lý thuế của họ hiệu quả hơn.
Tuy nhiên, hãy lưu ý rằng việc chuyển tiền trước thuế từ tài khoản hưu trí vào Roth IRA có nghĩa là bạn phải trả thuế cùng một lúc cho các khoản tiền đó. Chuyển đổi Roth có thể tốn kém, cho dù bạn đang chuyển tiền từ một 401 (k) hoặc IRA truyền thống. Điều tra các lựa chọn của bạn một cách chi tiết với cố vấn thuế của bạn.
Đối với hầu hết những người tiết kiệm hưu trí, trả thuế cho các bản phân phối là một điều ác cần thiết bởi vì họ cần tiền, nhưng những người về hưu giàu có với một quả trứng có kích thước lớn có thể muốn giữ lại nếu họ có thể tìm cách tránh họ.
Giới hạn phân phối trong năm đầu tiên
Một cú hích lớn đối với các RMD là các khoản thuế mà các nhà đầu tư phải trả do rút một số tiền tiết kiệm hưu trí của họ. Điều này có khả năng có thể đẩy một người về hưu vào một khung thuế cao hơn, có nghĩa là nhiều tiền hơn sẽ đến với chú Sam. Những người về hưu đã tròn 70 tuổi cho đến ngày 1 tháng 4 năm dương lịch sau khi họ đến tuổi đó để nhận bản phân phối đầu tiên. Sau đó, họ phải lấy nó vào ngày 31 tháng 12 hàng năm.
Nhiều người về hưu lựa chọn không tham gia chương trình RMD đầu tiên của họ vì họ cho rằng họ sẽ ở trong khung thuế thấp hơn khi họ nghỉ hưu. Mặc dù có ý nghĩa đối với nhiều người, điều đó cũng có nghĩa là bạn sẽ phải thực hiện hai lần phân phối trong một năm, điều này dẫn đến thu nhập cao hơn mà IRS sẽ đánh thuế. Điều này cũng có thể đẩy bạn trở lại một khung thuế cao hơn, tạo ra một sự kiện thuế thậm chí còn lớn hơn.
Đây là một lựa chọn tốt hơn: Thực hiện phân phối đầu tiên của bạn ngay khi bạn quay 70½ (trừ khi bạn dự kiến sẽ kết thúc trong một khung thuế thấp hơn đáng kể) để ngăn chặn việc phải rút xuống hai lần trong năm đầu tiên.
Quyên góp phân phối cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện
Một số người tiết kiệm, đặc biệt là những người giàu có, thà thấy tiền của họ đi vào một lý do chính đáng hơn là đưa một số tiền cho chính phủ. Chủ tài khoản IRA truyền thống có thể quyên góp RMD của mình cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện. Điều này được gọi là quy tắc phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD). Nó không áp dụng cho một 401 (k).
Nếu khoản đóng góp là 100.000 đô la trở xuống và được chuyển ra khỏi IRA và trực tiếp cho tổ chức từ thiện, bạn sẽ không phải trả thuế cho RMD. Để được giảm thuế, tổ chức từ thiện phải được IRS coi là đủ điều kiện. Đây là một cách tốt để tiết kiệm trong việc trả thuế khi bạn quyên góp cho một tổ chức từ thiện mà nếu không sẽ nhận được một khoản đóng góp từ các tài khoản tiết kiệm thông thường của bạn. Bạn thậm chí có thể cảm thấy bạn có thể cung cấp thêm một chút nếu bạn làm theo cách này. (Lưu ý rằng tiền quyên góp theo cách này không thể được khấu trừ từ thuế của bạn dưới dạng đóng góp từ thiện; bạn không thể có cả hai cách.)
Điểm mấu chốt
Nhiều người dựa vào các RMD để tài trợ cho những năm nghỉ hưu của họ. Nhưng đối với những người không cần tiền, việc hạn chế tiếp xúc thuế từ các RMD là tên của trò chơi. Trì hoãn nghỉ hưu, chuyển đổi sang Roth IRA hoặc giới hạn số lượng phân phối ban đầu là ba chiến lược có thể giúp giảm mức tiếp xúc thuế đi kèm với các RMD. Làm QCD là thứ tư.
