Tiền đen là gì?
Tiền đen là tiền kiếm được thông qua bất kỳ hoạt động bất hợp pháp nào được kiểm soát bởi các quy định của quốc gia. Tiền thu được từ tiền đen thường được nhận bằng tiền từ hoạt động kinh tế ngầm và, do đó, không bị đánh thuế. Người nhận tiền đen phải che giấu nó, chỉ sử dụng nó trong nền kinh tế ngầm hoặc cố gắng cung cấp cho nó sự xuất hiện của tính hợp pháp thông qua hoạt động rửa tiền.
Tiền đen hoạt động như thế nào
Ở dạng đơn giản nhất, tiền đen là tiền mà thuế không được trả cho chính phủ. Một cửa hàng chấp nhận tiền mặt cho hàng hóa của mình và không phát hành hóa đơn cho khách hàng sẽ được giao dịch bằng tiền đen, vì nó sẽ không phải trả thuế cho doanh số không được tính. Hơn nữa, một người mua bất động sản mua đất trị giá 200.000 đô la, trong đó 50.000 đô la được báo cáo trên sổ sách và 150.000 đô la được trả dưới bàn cho người bán, sẽ được giao dịch bằng tiền đen trị giá 150.000 đô la. Những người bán hàng trong cả hai ví dụ đã kiếm được tiền từ các nguồn hợp pháp nhưng trốn thuế.
Tiền đen là tiền mà thuế không được trả cho chính phủ; nó thường được thực hiện thông qua các phương tiện bất hợp pháp.
Nguồn tiền đen phổ biến nhất là các phương tiện bất hợp pháp thông qua thị trường chợ đen hoặc nền kinh tế ngầm, như buôn bán ma túy; buôn bán vũ khí; khủng bố; mại dâm; bán hàng giả hoặc hàng ăn cắp, như thẻ tín dụng; hoặc bán phiên bản lậu các mặt hàng có bản quyền, chẳng hạn như phần mềm và bản ghi âm nhạc.
Phần thu nhập của một quốc gia gắn liền với nền kinh tế đen ảnh hưởng đến tăng trưởng kinh tế của đất nước. Nền kinh tế đen tạo thành một sự rò rỉ tài chính, vì thu nhập từ thuế từ các khoản thu nhập không được báo cáo không được chính phủ nhận, do đó tạo ra sự mất doanh thu. Ngoài ra, do các quỹ này hiếm khi vào hệ thống ngân hàng, các nền kinh tế bị kìm hãm vì tiền vẫn bị giấu mà các ngân hàng có thể sử dụng để kích thích nền kinh tế bằng cách tài trợ cho các chủ doanh nghiệp nhỏ và doanh nhân.
Hơn nữa, tiền đen khiến sức khỏe tài chính của một quốc gia bị đánh giá thấp. Vì gần như không thể ước tính lượng tiền đen trong bất kỳ nền kinh tế nào, thu nhập không được báo cáo không thể được đưa vào tổng sản phẩm quốc gia (GNP) hoặc tổng sản phẩm quốc nội (GDP) của một quốc gia. Do đó, ước tính tiết kiệm, tiêu dùng và các biến số kinh tế vĩ mô khác của một quốc gia sẽ gây hiểu nhầm, với sự thiếu chính xác ảnh hưởng xấu đến việc lập kế hoạch và hoạch định chính sách.
Ví dụ về rửa tiền đen
Hầu hết những người nắm giữ tiền đen cố gắng chuyển đổi tiền thành tiền hợp pháp, còn được gọi là tiền trắng. Điều này thường được thực hiện thông qua rửa tiền, có thể được thực hiện theo một số cách. Hãy xem xét một người tiêu dùng trả thuế bán hàng cho hàng hóa bán lẻ nhưng không thực sự mua hàng hóa. Nếu người tiêu dùng nhận được hóa đơn bán hàng và được hoàn trả giá của hàng hóa, việc hoàn trả được coi là tiền đen. Người bán phản ánh hiệu ứng này bằng cách bán hàng hóa cho một khách hàng khác, họ mua hàng nhưng không nhận được biên lai mua hàng.
Rửa tiền cũng có thể được thực hiện bằng cách sử dụng hệ thống giao dịch hawala. Hệ thống hawala là một phương thức chuyển tiền không chính thức và rẻ tiền từ vùng này sang vùng khác mà không có bất kỳ chuyển động tiền thực tế nào và không sử dụng ngân hàng. Nó hoạt động trên mã và danh bạ, và không cần giấy tờ hay tiết lộ. Nếu một người rửa tiền ở Mỹ quyết định gửi 20.000 đô la thông qua một đại lý hawala cho một người nhận ở Ấn Độ, tỷ giá hối đoái đã thỏa thuận sẽ được cố định ở mức cao hơn đáng kể so với tỷ giá chính thức.
Các thiên đường thuế, chẳng hạn như Thụy Sĩ, cung cấp ẩn danh cho những người rửa tiền do các chính sách lỏng lẻo đối với các khoản tiền gửi tại quốc gia của họ. Các cửa hàng khác cho tiền đen bao gồm bất động sản, trang sức, nền kinh tế phi chính thức và tiền mặt, đầu tư vàng thỏi, v.v.
