Đóng góp bắt kịp là gì?
Đóng góp theo kịp là một loại đóng góp tiết kiệm hưu trí cho phép những người từ 50 tuổi trở lên đóng góp thêm vào tài khoản 401 (k) và / hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Đóng góp bắt kịp sẽ lớn hơn giới hạn đóng góp tiêu chuẩn.
Điều khoản đóng góp bắt kịp được tạo ra bởi Đạo luật Hòa giải Tăng trưởng Kinh tế và Giảm thuế năm 2001 (EGTRRA), để các cá nhân lớn tuổi có thể dành đủ tiền tiết kiệm để nghỉ hưu.
Cách thức đóng góp bắt kịp hoạt động
Ban đầu, khả năng đóng góp bắt kịp theo EGTRRA đã được thiết lập để kết thúc vào năm 2011. Tuy nhiên, Đạo luật bảo vệ lương hưu năm 2006 đã đóng góp bắt kịp và các điều khoản liên quan đến lương hưu khác vĩnh viễn.
Mặc dù sử dụng các khoản đóng góp theo kịp là một cách tuyệt vời để nhiều người mở rộng tiền tiết kiệm hưu trí của họ, một số nghiên cứu cho thấy rằng rất ít ứng cử viên đủ điều kiện sử dụng các khoản đóng góp bắt kịp.
- Trong năm 2019 và 2020, giới hạn IRS đối với các khoản đóng góp hàng năm cho IRA là 6.000 đô la một năm, trong khi giới hạn đóng góp bắt kịp cho các cá nhân từ 50 tuổi trở lên vẫn ở mức 1.000 đô la. Đối với những nhân viên từ 50 tuổi trở lên tham gia vào 401 (k), 403 (b), hầu hết 457 kế hoạch, cùng với Kế hoạch tiết kiệm tiết kiệm của chính phủ liên bang, tỷ lệ bắt kịp này là 6.500 đô la cho năm 2020 (6.000 đô la cho năm 2019). Đóng góp cho các kế hoạch này được giới hạn ở mức 19.500 đô la cho năm 2020 (19.000 đô la cho năm 2019). Kế hoạch SIMPLE 401 (k), đóng góp bắt kịp vẫn là 3.000 đô la cho năm 2019 và 2020.
Chìa khóa chính
- Đóng góp theo kịp cho phép những người tiết kiệm nghỉ hưu lớn tuổi đóng góp vượt quá giới hạn tiêu chuẩn vào tài khoản hưu trí đủ điều kiện của họ. Trong năm 2019 và 2020, giới hạn đóng góp IRA tiêu chuẩn là 6.000 đô la một năm trong khi giới hạn bắt kịp là 7.000 đô la. Bắt kịp chỉ được phép cho công nhân từ 50 tuổi trở lên.
Đóng góp kịp thời và cơ chế chung của kế hoạch nghỉ hưu
Các cá nhân có thể đóng góp theo kịp trong một loạt các kế hoạch nghỉ hưu, bao gồm cả nhân viên nổi tiếng được tài trợ bởi 401 (k). Những người không có tài trợ của nhân viên có thể thiết lập và đóng góp cho một IRA truyền thống hoặc Roth. Điều quan trọng là phải có một trong các tùy chọn nghỉ hưu này (các tùy chọn khác bao gồm các gói IRP SIMPLE và SEP) và bắt đầu đóng góp sớm để bạn không cần phải đóng góp bắt kịp trong cuộc sống.
Tính đến tháng 12 năm 2018, đã có 55 triệu người tham gia tích cực trong kế hoạch 401 (k) với tổng tài sản trị giá 5, 3 nghìn tỷ đô la. Trong lịch sử, các kế hoạch 401 (k) đã bị chỉ trích vì mức phí cao và các lựa chọn hạn chế; tuy nhiên, cải cách kế hoạch trong những năm gần đây đã mang lại lợi ích cho nhân viên.
Ngoài việc cung cấp các khoản đóng góp bắt kịp, kế hoạch trung bình cung cấp khoảng hai chục lựa chọn đầu tư khác nhau để cân bằng rủi ro và phần thưởng, theo sở thích của nhân viên. Nhiều chi phí quỹ và phí quản lý vẫn duy trì ở mức và / hoặc thậm chí giảm, làm cho tùy chọn 401 (k) khả thi đối với nhiều người Mỹ hơn. Sự hiểu biết rộng rãi hơn về 401 (k), thông qua các sáng kiến giáo dục và công bố thông tin, sẽ tiếp tục thúc đẩy sự tham gia.
Trong khi kế hoạch 401 (k) được tài trợ bằng tiền trước thuế (dẫn đến việc đánh thuế khi rút tiền), thì Roth 401 (k) là một loại tài khoản tiết kiệm đầu tư do nhà tuyển dụng tài trợ được tài trợ sau thuế tiền bạc. Có những lợi thế cho mỗi kế hoạch này, tùy thuộc (trong số những thứ khác) vào những gì bạn nghĩ rằng tình hình thuế của bạn sẽ được nghỉ hưu.
