Bạn đã nghĩ về việc đưa IRA truyền thống của mình từ tổ chức tài chính này sang tổ chức tài chính khác chưa? Có thể bạn đang tìm kiếm lợi nhuận cao hơn, lựa chọn đầu tư nhiều hơn hoặc dịch vụ tốt hơn. Nếu bạn cuộn qua IRA truyền thống của mình, có một số lỗi phổ biến bạn nên tránh. Quy tắc của IRA có thể rất phức tạp và một số thậm chí đã thay đổi qua nhiều năm, vì vậy bạn cần cẩn thận, nếu không bạn có thể phải trả thuế thu nhập và tiền phạt, theo ông Stewart Stewart, CFA®, chủ tịch, Revere Asset Management, Inc., tại Dallas, Texas.
, chúng tôi sẽ cung cấp cho bạn tổng quan về các quy tắc tái đầu tư IRA và thảo luận về cách tránh các lỗi phổ biến.
Quy tắc 60 ngày
Sau khi bạn nhận được tiền từ IRA của mình, bạn có 60 ngày để hoàn thành cuộn qua một IRA khác. Đó là 60 ngày chứ không phải hai tháng ", Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, MD nói." Tôi đã thấy những sai lầm xảy ra. - hoặc không nhận được sự từ bỏ hoặc gia hạn thời hạn 60 ngày từ số tiền của Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) sẽ được IRS coi là thu nhập bình thường.
Điều đó có nghĩa là bạn phải bao gồm số tiền dưới dạng thu nhập trên tờ khai thuế của mình và bất kỳ khoản thuế nào sẽ bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường hiện tại của bạn. Ngoài ra, nếu bạn chưa 59, 5 tuổi khi phân phối xảy ra, bạn sẽ phải đối mặt với mức phạt 10% khi rút tiền.
Quy tắc chờ đợi một năm
Bạn không thể thực hiện tái đầu tư IRA miễn thuế lần thứ hai trong một năm sau khi bạn phân phối tài sản từ IRA của mình và chuyển qua bất kỳ phần nào của số tiền đó. Nhược điểm của việc này là một số ngân hàng có thể tính phí để phát hành séc cho một ngân hàng giám sát khác khi bạn chuyển IRA. Giới hạn này đối với các rollover IRA-IRA không áp dụng cho các phân phối tái đầu tư đủ điều kiện từ một kế hoạch sử dụng lao động. Do đó, bạn có thể cuộn lại nhiều hơn một phân phối từ cùng một gói, tài khoản 403 (b) hoặc 457 (b) trong vòng một năm. Giới hạn một năm này cũng không áp dụng cho các Rollover từ IRA truyền thống sang Roth IRAs (tức là chuyển đổi Roth).
Những sai lầm Rollover Rollover thường gặp
RMDs Không đủ điều kiện cho Rollover
Bạn được phép thực hiện chuyển đổi miễn thuế từ IRA của mình ở mọi lứa tuổi, nhưng nếu bạn từ 70, 5 tuổi trở lên, bạn không thể chuyển qua phân phối tối thiểu bắt buộc hàng năm (RMD) vì nó sẽ được coi là đóng góp vượt mức.
Quy tắc tài sản giống nhau
Rollover của bạn từ IRA này sang IRA khác phải bao gồm cùng một tài sản. Điều này có nghĩa là bạn không thể nhận phân phối tiền từ IRA của mình, mua các tài sản khác bằng tiền mặt, sau đó chuyển các tài sản đó sang IRA mới (hoặc tương tự). Nếu điều này xảy ra, IRS sẽ coi việc phân phối tiền từ IRA là thu nhập bình thường. Dưới đây là một ví dụ giả thuyết về cách ai đó có thể vi phạm quy tắc tài sản tương tự:
Một doanh nhân, ở tuổi 57, đã quyết định chuyển IRA của mình từ tổ chức tài chính này sang tổ chức tài chính khác. Tuy nhiên, cô ấy muốn sử dụng tài sản IRA của mình để mua cổ phiếu của một cổ phiếu nào đó của công ty. Cô lấy một phần tiền mà cô nhận được từ IRA của mình, mua cổ phần và đặt số tiền còn lại vào một IRA mới. Sau đó, cô ký gửi cổ phiếu của cổ phiếu mà cô đã mua vào cùng IRA để được điều trị hoãn thuế.
IRS sẽ coi phần phân phối được sử dụng để mua cổ phiếu là thu nhập bình thường; do đó, doanh nhân sẽ nợ thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường hiện tại của cô đối với bất kỳ phần chịu thuế nào của các cổ phiếu đã được chuyển qua. Và, vì cô ấy trẻ hơn 59, 5, IRS sẽ đánh giá mức phạt 10% đối với bất kỳ phần chịu thuế nào trong số tiền được sử dụng để mua cổ phiếu.
Chú ý: Khi không sử dụng Rollover
Theo ý kiến của tôi, chuyển khoản trực tiếp là giải pháp tối ưu nhất để chuyển tiền từ IRA này sang IRA khác, ông Carlos Dias Jr., giám đốc tài sản, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla cho biết.
Điểm bổ sung
Bạn có thể tái đầu tư tiền từ bất kỳ IRA truyền thống nào của mình, nhưng bạn cũng có thể chuyển tiền sang IRA truyền thống của mình từ các kế hoạch nghỉ hưu sau:
- Một IRA truyền thống mà bạn thừa kế từ người phối ngẫu đã qua đời của mình. Một kế hoạch đủ điều kiện. Một kế hoạch niên kim được bảo vệ về thuế. Kế hoạch trả chậm của chính phủ (kế hoạch 457).
Nếu tái đầu tư số tiền đủ điều kiện từ các chương trình đủ điều kiện, kế hoạch 403 (b) hoặc kế hoạch 457 của chính phủ được trả cho bạn thay vì được xử lý như một khoản tái đầu tư trực tiếp cho kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện, người trả tiền phải giữ lại 20% số tiền được chia cho bạn. Tất nhiên, bạn sẽ nhận được tín dụng cho các khoản thuế đã được khấu trừ. Tuy nhiên, nếu bạn quyết định chuyển qua tổng phân phối, bạn sẽ cần kiếm 20%, bỏ túi.
Bạn cũng có thể chuyển tiền theo hướng khác. Đó là, bạn có thể nhận phân phối từ IRA của mình và đưa nó vào một kế hoạch đủ điều kiện. Chủ lao động của bạn không bắt buộc phải chấp nhận chuyển đổi như vậy, vì vậy hãy kiểm tra với quản trị viên của chương trình trước khi bạn phân phối tài sản từ IRA của bạn. Một số lượng nhất định, chẳng hạn như số tiền không phải chịu thuế và RMD, không thể được chuyển từ IRA sang chương trình đủ điều kiện.
