Ngân hàng tập trung là gì?
Ngân hàng tập trung là một tổ chức tài chính là ngân hàng chính của một tổ chức cụ thể. Một ngân hàng tập trung cũng có thể là nơi tổ chức thực hiện hầu hết các giao dịch của mình. Một số tổ chức sử dụng nhiều ngân hàng nhưng thường giao dịch đáng kể với một ngân hàng (ngân hàng tập trung).
Chìa khóa chính
- Ngân hàng tập trung là một tổ chức tài chính hoạt động như một ngân hàng chính của một tổ chức cụ thể. Ngân hàng tập trung thường được thực hiện bởi các tổ chức đa quốc gia lớn với một số công ty con và địa điểm. để tạo điều kiện chuyển tiền, giao dịch ngân hàng tư nhân, tài khoản ủy thác và lưu ký và giao dịch quốc tế.
Hiểu biết về ngân hàng tập trung
Một ví dụ về ngân hàng tập trung có thể là một công ty có nhiều chuỗi cửa hàng trên toàn quốc, với mỗi cửa hàng gửi tiền vào ngân hàng địa phương. Công ty có thể thiết lập nó để các khoản tiền này được tập trung hoặc gửi vào một tài khoản, thường được gọi là tài khoản tập trung.
Tài khoản tập trung là tài khoản tiền gửi tổng hợp tiền từ một số địa điểm (ví dụ: từ nhiều chi nhánh của công ty quốc gia) vào một tài khoản tập trung. Các ngân hàng cũng có thể sử dụng tài khoản tập trung để chuyển tiền, giao dịch ngân hàng tư nhân, tài khoản ủy thác và lưu ký và giao dịch quốc tế.
Tài khoản tập trung cho phép quản lý tài khoản nhanh chóng và dễ dàng vì dễ dàng chuyển và gửi tiền vào một tài khoản thay vì có nhiều tài khoản. Nhưng tài khoản tập trung đi kèm với các thách thức riêng của nó.
Chính quyền Mỹ xem xét kỹ lưỡng các tài khoản tập trung vì chúng có thể được sử dụng để rửa tiền. Có thể khó theo dõi dấu vết tiền hơn nếu tiền từ các nguồn khác nhau được kết hợp ở một địa điểm trung tâm. Ví dụ, một nhân viên ngân hàng có thể gửi tiền của khách hàng cùng với các quỹ đầu tư ở một quốc gia và rút số tiền tương tự ở một quốc gia khác. Do các khoản tiền được trộn lẫn, không có cách nào để phần mềm AML biết được nguồn hoặc đích của các khoản tiền đó ở đâu.
Đạo luật Yêu nước Hoa Kỳ gần đây đã yêu cầu các ngân hàng thiết lập các chính sách rõ ràng hơn để phát hiện và báo cáo các giao dịch đáng ngờ và cấm khách hàng chuyển tiền của họ vào, ra hoặc thông qua các tài khoản tập trung.
Ngân hàng tập trung và quản lý đầu tư
Một công ty có nhiều chi nhánh có thể quyết định đặt quỹ của mình vào một ngân hàng tập trung để tạo điều kiện quản lý đầu tư. Một nhà quản lý đầu tư sẽ đặt mục tiêu đáp ứng các mục tiêu đầu tư cụ thể của công ty (như tăng trưởng hoặc tăng thanh khoản) thông qua quy trình có thể bao gồm phân bổ tài sản, phân tích báo cáo tài chính, lựa chọn cổ phiếu, giám sát các khoản đầu tư hiện có và thực hiện kế hoạch.
Quản lý đầu tư bao gồm đảm bảo tài sản hữu hình và vô hình của một công ty được duy trì, hạch toán và sử dụng tốt. Ngành quản lý đầu tư toàn cầu năm 2015 trị giá khoảng 79 nghìn tỷ đô la tài sản được quản lý, được đo bằng báo cáo của PricewaterhouseCoopers năm 2017.
Ví dụ về ngân hàng tập trung
Giả sử công ty ABC là một tập đoàn đa quốc gia với các công ty con ở năm khu vực địa lý tại Hoa Kỳ. Ban đầu, mỗi công ty con chịu trách nhiệm quản lý tài chính của chính mình. Tuy nhiên, thực tế này tạo ra sự mất cân đối rộng trong kế toán. Điều này chủ yếu là do hiệu suất của mỗi công ty con khác nhau dựa trên điều kiện thị trường và đội ngũ. Chuyển tiền giữa mỗi chi nhánh cũng là một vấn đề tốn kém.
Để hợp lý hóa hoạt động, ABC thiết lập một hệ thống ngân hàng tập trung, trong đó các chi nhánh chuyển một phần thu nhập nhất định của họ vào hoạt động của ngân hàng trung ương. Một người quản lý đầu tư, đặt tại trụ sở, chịu trách nhiệm đưa ra các quyết định đầu tư liên quan đến tiền trong tài khoản này. Chuyển tiền từ các công ty con sang tổ chức mẹ được ghi nhận là các khoản vay trong kế toán và được trả lại, cùng với tiền lãi kiếm được, bởi tổ chức mẹ cho công ty con.
