Báo cáo giao dịch tiền tệ là một hình thức ngân hàng được sử dụng tại Hoa Kỳ để giúp ngăn chặn rửa tiền. Biểu mẫu phải được điền bởi đại diện ngân hàng có khách hàng yêu cầu gửi hoặc rút một giao dịch tiền tệ lớn hơn 10.000 đô la.
Báo cáo giao dịch tiền tệ (TLB)
Đạo luật Bảo mật Ngân hàng đã khởi xướng báo cáo giao dịch tiền tệ vào năm 1970. Tuy nhiên, không phải tất cả các giao dịch lớn hơn 10.000 đô la cần phải được báo cáo với một TLB. Pháp luật gần đây đã xác định một số nhóm nhất định được gọi là "người được miễn trừ".
Ba loại "người được miễn" là:
1. Bất kỳ ngân hàng nào ở Hoa Kỳ.
2. Các phòng ban hoặc cơ quan thuộc chính phủ liên bang, tiểu bang hoặc địa phương, bao gồm mọi tổ chức thực thi quyền lực chính phủ.
3. Bất kỳ công ty nào có cổ phiếu được giao dịch trên NYSE, Nasdaq và Sàn giao dịch chứng khoán Mỹ (không bao gồm các cổ phiếu được liệt kê trên Thị trường công ty mới nổi và dưới tiêu đề các vấn đề nhỏ của Nasdaq).
Lịch sử báo cáo giao dịch tiền tệ
Khi TLB ban đầu được thực hiện, phán quyết của một giao dịch viên ngân hàng là điều duy nhất sẽ dẫn đến một giao dịch đáng ngờ dưới 10.000 đô la được báo cáo cho cơ quan thực thi pháp luật. Điều này chủ yếu là do mối quan tâm của ngành tài chính về quyền riêng tư tài chính. Vào ngày 26 tháng 10 năm 1986, với việc thông qua Đạo luật kiểm soát rửa tiền, quyền riêng tư tài chính đã không còn là một vấn đề. Là một phần của Đạo luật, Quốc hội tuyên bố rằng một tổ chức tài chính không thể chịu trách nhiệm về việc tiết lộ thông tin giao dịch đáng ngờ cho cơ quan thực thi pháp luật. Do đó, phiên bản tiếp theo của TLB có hộp kiểm giao dịch đáng ngờ ở đầu. Điều này có hiệu lực cho đến tháng 4 năm 1996 khi Báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR) được giới thiệu. Biểu mẫu CTR đã từng là mẫu chính thức 104; tuy nhiên, bây giờ nó là mẫu 112.
Báo cáo giao dịch tiền tệ hiện đang hoạt động như thế nào
Khi ngân hàng xử lý giao dịch liên quan đến hơn 10.000 đô la, hầu hết các phần mềm ngân hàng sẽ tự động tạo ra một TLB điện tử và tự động điền thuế và thông tin khách hàng khác. Các TLB kể từ năm 1996 bao gồm một hộp kiểm tùy chọn ở đầu nhân viên ngân hàng tin rằng giao dịch là đáng ngờ hoặc lừa đảo, thường được gọi là SAR hoặc Giới thiệu hoạt động đáng ngờ.
Ngân hàng không bắt buộc phải nói với khách hàng về ngưỡng báo cáo $ 10.000 trừ khi khách hàng yêu cầu. Một khách hàng có thể từ chối tiếp tục giao dịch khi được thông báo về TLB, nhưng điều này sẽ yêu cầu nhân viên ngân hàng nộp SAR. Khi một khách hàng trình bày hoặc yêu cầu rút hơn 10.000 đô la tiền tệ, quyết định tiếp tục giao dịch phải tiếp tục mà không giảm để tránh việc nộp một TLB. Chẳng hạn, nếu một khách hàng từ bỏ yêu cầu ban đầu của họ và thay vào đó yêu cầu cùng một giao dịch với giá 9, 999 đô la, nhân viên ngân hàng nên từ chối yêu cầu đó và tiếp tục giao dịch như yêu cầu ban đầu bằng cách nộp TLB. Loại nỗ lực này được gọi là cấu trúc, và bị pháp luật liên bang trừng phạt chống lại cả khách hàng và nhân viên ngân hàng. Các giao dịch theo thói quen ngay dưới ngưỡng 10.000 đô la cũng có thể thu hút sự giám sát và nộp đơn SAR.
