Mục lục
- Các loại kế hoạch 403 (b)
- Các quy tắc cơ bản
- Phải làm gì: Tùy chọn Annuity
- Phải làm gì: Tùy chọn Rollover
- Điểm mấu chốt
Bạn đã đóng góp cho kế hoạch 403 (b) của mình một cách trung thực trong một số năm. Bạn sắp nghỉ hưu. Giờ thì sao? Làm thế nào (hoặc nếu) bạn nên rút số tiền đó tùy thuộc vào một số yếu tố và tùy chọn có sẵn cho bạn.
Chìa khóa chính
- Bạn không phải thực hiện rút tiền từ 403 (b) khi nghỉ hưu, nhưng ở tuổi 70½, bạn phải thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc hàng năm. Nếu bạn nghỉ hưu trước 55 tuổi, bạn có thể phải trả tiền phạt về thuế thu nhập cao nhất rút tiền của bạn; nếu bạn nghỉ hưu ở tuổi 55 trở lên, bạn sẽ phải trả thuế cho bất kỳ khoản rút tiền một lần nào trong năm bạn rút tiền. Nghỉ hưu, bạn có thể hủy bỏ tất cả hoặc một phần của 403 (b), sẽ cung cấp cho bạn một nguồn thu nhập được đảm bảo cho cuộc sống và có thể cung cấp cho người thụ hưởng được chỉ định tiền sau khi bạn qua đời. Bạn cũng có thể chuyển toàn bộ hoặc một phần 403 (b) của mình thành một khoản 401 (k) (nếu bạn thay đổi công việc), hoặc truyền thống hoặc Roth IRA, trong số các tài khoản khác, để hưởng lợi từ các lựa chọn đầu tư đa dạng hơn hoặc quản lý tiền tốt hơn khi nghỉ hưu.
Các loại kế hoạch 403 (b)
Gói 403 (b) của bạn là một niên kim hoãn thuế được bảo vệ từ một công ty bảo hiểm, một tài khoản tạm giữ tại một công ty môi giới được đầu tư vào các quỹ tương hỗ hoặc một tài khoản cho phép bạn đầu tư vào một trong hai lựa chọn này.
Đóng góp của bạn có thể được thực hiện trên cơ sở trước thuế (như những đóng góp cho kế hoạch 401 (k)). Một số kế hoạch 403 (b) cung cấp tùy chọn để thực hiện khoản đóng góp được chỉ định của Roth với đô la sau thuế.
Các quy tắc cơ bản
Trước hết, bạn không bắt buộc phải lấy tất cả hoặc, trên thực tế, bất kỳ khoản tiền nào trong số tài khoản 403 (b) của bạn khi bạn nghỉ hưu. Nếu bạn để lại tiền trong tài khoản 403 (b) của mình, chúng sẽ tiếp tục tích lũy cho đến khi bạn rút tiền, thanh toán chúng hoặc cuộn lại sau.
Nghỉ hưu trước 55
Tuy nhiên, nếu bạn có kế hoạch rút tiền, và bạn nghỉ hưu trước 55 tuổi, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thường xuyên, cộng với tiền phạt 10% cho số tiền đó, trừ khi bạn đồng ý thanh toán định kỳ bằng nhau trong ít nhất năm năm hoặc cho đến khi bạn đạt đến tuổi 59½ (tùy theo điều kiện nào muộn hơn). Quy mô của các khoản thanh toán đó sẽ dựa trên tuổi thọ dự kiến của bạn. Điều này áp dụng cho kế hoạch 403 (b) thông thường; với phiên bản Roth, bạn không phải trả thuế thu nhập, vì các khoản đóng góp được thực hiện bằng thu nhập ròng (sau thuế); nhưng hình phạt có thể vẫn sẽ được áp dụng.
Nghỉ hưu ở tuổi 55 trở lên
Khi bạn quay 70½
Khi bạn quay 70, bạn phải bắt đầu rút tiền từ tài khoản của mình. Bạn phải có một phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) hàng năm, dựa trên tuổi của bạn và tuổi của người phối ngẫu của bạn (nếu bạn đã kết hôn). Dần dần tăng dần theo các năm trôi qua, nó được xác định bằng cách chia giá trị cuối năm trước của tài khoản hưu trí cho một khoảng thời gian phân phối từ một trong các bảng tuổi thọ của IRS. Nếu bạn không thực hiện phân phối chính xác một năm, bạn sẽ phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt 50% không giới hạn. Hầu hết các quản trị viên kế hoạch cung cấp cho việc tính toán và phân phối tự động các RMD hàng năm.
Phải làm gì: Tùy chọn Annuity
Cho dù bạn có loại 403 (b) nào, bạn có thể muốn điều chỉnh một số hoặc tất cả kế hoạch đó khi bạn nghỉ hưu. Bằng cách sắp xếp để nhận các khoản thanh toán cố định, định kỳ, bạn cung cấp cho mình một nguồn thu nhập được đảm bảo cho cuộc sống (hoặc một khoảng thời gian nào đó), bất kể thị trường chứng khoán hoặc nền kinh tế hoạt động như thế nào. Hầu hết các chuyên gia cảnh báo chống lại việc điều chỉnh toàn bộ số dư trong kế hoạch nghỉ hưu của bạn, đặc biệt nếu bạn đã nhận được một khoản trợ cấp hưu trí xác định. Nếu bạn có lương hưu, điều đó có nghĩa là một phần thu nhập hưu trí của bạn đã ở dạng niên kim, có thể nói là vậy; bạn có thể muốn duy trì tính linh hoạt với các tài sản khác của mình.
Niên kim của bạn không phải dừng lại khi bạn chết; bạn có thể để lại cho người khác. Tùy thuộc vào các cuộc bầu cử bạn thực hiện hoặc lựa chọn bạn chọn (hoặc không chọn), người thụ hưởng có thể phải chịu thuế quà tặng khi bạn qua đời. Tuy nhiên, nếu đó là một niên kim chung và sống sót, trong đó chỉ có bạn và vợ / chồng của bạn có quyền nhận các khoản thanh toán, thì niên kim có thể đủ điều kiện để khấu trừ hôn nhân không giới hạn, theo IRS, sẽ giúp các quỹ được miễn thuế.
Hầu hết các chuyên gia không khuyến khích áp dụng tất cả các khoản tiền trong tài khoản 403 (b) để cho phép một nhà đầu tư nhận ra lợi nhuận đầu tư tổng thể cao hơn.
Phải làm gì: Tùy chọn Rollover
Bạn có thể muốn chuyển một phần (hoặc tất cả) kế hoạch 403 (b) của mình sang một loại tài khoản được ưu đãi thuế khác: một 401 (k) (tại một chủ nhân khác), IRA truyền thống, một IR IR, một công ty 403 (a) kế hoạch dựa trên niên kim, hoặc kế hoạch 457 do chính phủ tài trợ. Tại sao phải cuộn lại? Để tận dụng quyền truy cập sẵn sàng hơn vào tiền của bạn, các tùy chọn đầu tư khác nhau và đa dạng hơn hoặc quản lý tiền tốt hơn trong những năm nghỉ hưu của bạn.
Có các quy tắc liên quan đến những gì bạn có thể hoặc không thể tái đầu tư. Nói chung, bạn phải chuyển qua số tiền phân phối nhận được trong vòng 60 ngày theo lịch để số tiền được coi là không thể chịu được. Bạn không được chuyển qua các RMD hoặc bất kỳ khoản thanh toán định kỳ nào bằng nhau nếu bạn nghỉ hưu trước tuổi 55. Bạn chỉ có thể chuyển 403 (b) tiền vào một IR IR chỉ khi tài khoản có cùng hạn chế chuyển đổi từ IRA truyền thống có. Để biết thêm về các tùy chọn cuộn qua, hãy xem Ấn phẩm 571 của IRS.
Điểm mấu chốt
Về mặt xử lý các nội dung kiếm được trong kế hoạch 403 (b) của bạn, phần lớn chủ sở hữu kế hoạch 403 (b) có thể tìm thấy sự kết hợp của một số loại niên kim và danh mục đầu tư là tốt nhất. Điều này cung cấp một nguồn thu nhập ổn định cũng như khả năng đạt được một số sự đánh giá cao về vốn.
Để bắt đầu bất kỳ quá trình rút tiền hoặc chuyển khoản nào, bạn chỉ cần liên hệ với nhà tài trợ kế hoạch của bạn và cho biết số tiền bạn muốn rút. Sẽ có giấy tờ. Thông thường, nhà tài trợ sẽ tự động giữ lại một phần số tiền đó cho thuế (thường là 20%), vì vậy hãy chắc chắn tính đến điều đó khi đưa ra yêu cầu của bạn hoặc cho biết bạn không muốn khấu trừ thuế.
