IRS ước tính rằng 60% người nộp thuế sử dụng những người chuẩn bị có trả tiền. Nếu bạn thường xuyên chuyển sang một chuyên gia thuế để chuẩn bị hoàn trả cho bạn hoặc nếu bạn vừa quyết định bạn muốn làm việc với một người thì đây là một số mẹo để tìm đúng người phù hợp với tình huống của bạn.
Chìa khóa chính
- Có một số loại người khai thuế phải trả tiền, nhưng tất cả đều phải có số id hiện tại từ IRS. Mức độ thông tin của người chuẩn bị càng cao, họ càng có khả năng tính phí. Một số loại người chuẩn bị cũng có thể đại diện cho bạn trước IRS nếu bạn được kiểm toán
Các loại khai thuế
Bạn có thể nhờ ai đó chú của bạn, hàng xóm của bạn, hoặc người bạn thân nhất của bạn chuẩn bị khai thuế. Nhưng nếu bạn đang trả tiền cho dịch vụ này, người đó phải được đăng ký với IRS và có mã số thuế của người chuẩn bị hiện tại (PTIN), đây là số IRS được cấp hàng năm cho những người chuẩn bị đủ điều kiện.
Những người chuẩn bị được trả lương đủ điều kiện thuộc các loại khác nhau, tùy thuộc vào trình độ học vấn, chứng nhận của các tổ chức chuyên nghiệp và yêu cầu giáo dục thường xuyên.
- Luật sư. Những chuyên gia này được cấp phép bởi các tiểu bang hoặc hiệp hội luật sư tiểu bang để hành nghề luật và phải tuân theo các yêu cầu giáo dục liên tục và một bộ quy tắc đạo đức. CPAs. Kế toán viên công chứng là những chuyên gia đã vượt qua kỳ thi CPA thống nhất và được cấp phép bởi hội đồng kế toán nhà nước; họ cũng có những yêu cầu giáo dục thường xuyên. Đại lý đã đăng ký. Đây là những cá nhân đã vượt qua Kỳ thi tuyển sinh đặc biệt gồm ba phần thể hiện năng lực về thuế liên bang và được IRS cấp phép. Họ cũng vậy, có yêu cầu giáo dục thường xuyên. Người tham gia chương trình mùa nộp đơn hàng năm. Những cá nhân này không phải là luật sư, CPA, hoặc đại lý đã đăng ký nhưng đã hoàn thành chương trình IRS và được giáo dục thường xuyên. Bất kỳ người chuẩn bị khác với một PTIN. Đây là những cá nhân tin rằng họ có đủ kiến thức để chuẩn bị trả lại và đã trả phí để có được PTIN. Họ không chịu sự giám sát của nhà nước, hội đồng chuyên môn hoặc IRS.
IRS có một thư mục trực tuyến của người chuẩn bị với PTIN. Nó bao gồm luật sư, CPA, đại lý đã đăng ký và người tham gia chương trình mùa nộp đơn hàng năm, nhưng không phải là người chuẩn bị chỉ có PTIN mà không có thông tin xác thực nào khác. Bạn có thể tìm kiếm một người chuẩn bị theo thông tin đăng nhập, mã zip và khoảng cách với bạn.
(Ngoài ra còn có các đại lý kế hoạch nghỉ hưu đã đăng ký và các chuyên gia tính toán đã đăng ký là người chuẩn bị với PTIN. Các chuyên gia này thường không thực hiện khai thuế tiêu dùng, mặc dù chúng được bao gồm trong thư mục IRS.)
Những người chuẩn bị mặt tiền cửa hàng, chẳng hạn như Khối H & R hoặc Thuế Tự do, thường sử dụng một loạt các chuyên gia thuế, đại lý chủ yếu là các đại lý, CPA và luật sư. Nếu bạn truy cập một, bạn có thể sẽ được chỉ định cho một cá nhân có kỹ năng phù hợp với sự phức tạp của sự trở lại của bạn.
Bạn sẽ trả cái gì?
Người càng chuẩn bị cho sự trở lại của bạn càng nhiều, bạn càng có thể mong đợi trả tiền. Theo nguyên tắc chung, bạn sẽ trả phí cao nhất cho luật sư, tiếp theo là CPA và sau đó là đại lý đã đăng ký. Lệ phí thấp nhất được tính bởi những người tham gia và người chuẩn bị chương trình mùa nộp đơn hàng năm mà không có bất kỳ chỉ định đặc biệt nào.
Lệ phí khác nhau đáng kể trên toàn quốc, tùy thuộc vào loại người chuẩn bị và tính chất hoàn trả của bạn (chẳng hạn như bạn có điều hành quyền sở hữu duy nhất yêu cầu Biểu C hay không, cho dù bạn có giao dịch đầu tư phức tạp hay bạn có sở hữu nhiều tài sản cho thuê hay không).
Hầu hết những người chuẩn bị tính một khoản phí cố định cho mỗi lần trả lại. Ví dụ: tỷ lệ đi trung bình cho Mẫu 1040 với Biểu A (để ghi rõ các khoản khấu trừ cá nhân) là khoảng $ 350; mức trung bình quốc gia để chuẩn bị hoàn vốn cơ bản mà không ghi rõ các khoản khấu trừ là ít hơn.
Ai giỏi nhất để làm gì?
Chi phí chỉ là một yếu tố trong việc lựa chọn một người chuẩn bị. Tùy thuộc vào tình huống của bạn, một số cân nhắc khác có thể quan trọng. Điều đó bao gồm việc bạn có muốn người chuẩn bị đại diện cho bạn hay không nếu IRS đưa ra bất kỳ câu hỏi nào liên quan đến sự trở lại của bạn. Đây là một số hướng dẫn chung, cho từng loại người chuẩn bị.
- Luật sư. Tốt nhất là sử dụng loại chuyên nghiệp này cho các vấn đề thuế tiên tiến có thể yêu cầu kiện tụng. Sử dụng một luật sư cũng được khuyến khích nếu có bất kỳ vấn đề nào có thể liên quan đến hoạt động tội phạm bởi vì tiết lộ của khách hàng cho luật sư nói chung là đặc quyền. CPAs. Những chuyên gia này được đào tạo để xử lý các vấn đề thuế phức tạp hoặc các vấn đề đặc biệt, chẳng hạn như lợi nhuận quá hạn. Họ có thể đại diện cho khách hàng thông qua tất cả các cấp độ tương tác IRS, bao gồm kiểm toán và kháng cáo trong IRS. Tuy nhiên, chỉ có đặc quyền giới hạn giữa CPA và khách hàng đối với thuế liên bang; đặc quyền không bao gồm các vấn đề được tiết lộ để chuẩn bị khai thuế. Nếu CPA nghi ngờ rằng có thể có vấn đề hình sự, họ có thể mang theo luật sư để tiết lộ thêm. Đại lý đã đăng ký. Những chuyên gia có thể xử lý hầu hết các vấn đề thuế. Họ có quyền đại diện không giới hạn trước IRS và có thể đại diện cho khách hàng trong quá trình kiểm toán và kháng cáo của IRS. Họ cũng có đặc quyền hạn chế đối với các vấn đề thuế liên bang. Người tham gia chương trình mùa thường niên. Họ có thể chuẩn bị khai thuế của bạn nhưng có quyền rất hạn chế để hành nghề trước IRS; họ chỉ có thể đại diện cho khách hàng trong các tương tác với đại lý IRS và đại diện dịch vụ khách hàng. Bất kỳ người chuẩn bị khác với một PTIN. Những cá nhân này có thể là một lựa chọn thích hợp cho lợi nhuận đơn giản không liên quan đến bất kỳ vấn đề thuế phức tạp nào. Một khách hàng có thể cung cấp cho họ quyền để thảo luận về các khoản hoàn trả với IRS, nhưng loại người chuẩn bị này không thể đại diện cho người nộp thuế trong các cuộc kiểm toán và kháng cáo của IRS.
Tránh bất kỳ người chuẩn bị nào có kế hoạch tính phí cho bạn dựa trên quy mô hoàn thuế của bạn.
Cờ đỏ để xem
Khi bạn đã quyết định sử dụng loại trình chuẩn bị nào, hãy đảm bảo bạn tránh xa bất kỳ ai có thể vô đạo đức hoặc có thể tạo ra vấn đề cho bạn. (Nếu IRS nghi ngờ rằng hành động của người chuẩn bị mờ ám, lợi nhuận của khách hàng của họ có thể bị xem xét đặc biệt.) Một số lời khuyên về hành vi đáng ngờ:
- Tính phí cho bạn trên cơ sở kích thước của một khoản hoàn thuế. Điều này vi phạm quy tắc đạo đức mà người chuẩn bị phải tuân thủ. Cung cấp để kiểm tra hoàn tiền mặt cho bạn. Người chuẩn bị có thể bị phạt vì làm điều này và chỉ đưa ra một đề nghị để xử lý séc hoàn tiền là một lá cờ đỏ. Chuẩn bị trả lại mà không yêu cầu bạn cho tài liệu. Đăng xuất khi trở về mà không thấy tài liệu rõ ràng là bất hợp pháp. Đảm bảo hoàn lại tiền, hoặc ít nhất là không có nghĩa vụ thuế, mà không cần tham khảo tình hình thực tế của bạn.
Một số lời khuyên cuối cùng
Để tận dụng tốt nhất thời gian của người chuẩn bị của bạn và giữ hóa đơn của bạn ở mức tối thiểu, hãy chắc chắn thu thập tất cả thông tin bạn cần và lập danh sách các câu hỏi của bạn trước khi gặp.
Nếu bạn đã làm việc với người chuẩn bị và bản khai của bạn đã sẵn sàng để gửi, hãy đảm bảo PTIN của người chuẩn bị và thông tin khác có trên đó và bạn sẽ nhận được một bản sao cho các tệp của mình.
