Đầu tư trong hợp đồng là gì?
Đầu tư vào hợp đồng áp dụng cho niên kim là số tiền gốc mà chủ sở hữu đã đầu tư. Nó có thể được thực hiện bằng các khoản thanh toán hoặc một khoản tiền. Thuật ngữ này thường áp dụng cho các niên kim cố định, được lập chỉ mục và biến đổi như nhau.
Hiểu đầu tư trong hợp đồng
Bất kỳ số tiền nào được rút từ một niên kim vượt quá khoản đầu tư trong hợp đồng đều được coi là phân phối chịu thuế. Các nhà đầu tư áp dụng hợp đồng của họ sẽ thấy một phần của mỗi khoản thanh toán họ nhận được được phân loại là hoàn trả tiền gốc hoặc đầu tư trong hợp đồng. Phần này của mỗi khoản thanh toán được coi là tiền hoàn thuế gốc.
Niên kim
Một niên kim là một sản phẩm tài chính trả một luồng thanh toán cố định cho một cá nhân, chủ yếu được sử dụng như một dòng thu nhập cho người về hưu. Hàng năm được tạo ra và bán bởi các tổ chức tài chính, nơi chấp nhận và đầu tư tiền từ các cá nhân và sau đó, sau khi thanh toán, sẽ phát hành một luồng thanh toán sau đó.
Niên kim có thể được tạo ra để sau khi thanh toán, các khoản thanh toán sẽ tiếp tục miễn là người bị kiện hoặc người phối ngẫu của họ, nếu một lợi ích sống sót được bầu, vẫn còn sống. Annuuity cũng có thể được cấu trúc để thanh toán tiền trong một khoảng thời gian cố định, chẳng hạn như 20 năm, bất kể người phục vụ còn sống bao lâu.
Ngoài ra, niên kim có thể bắt đầu ngay lập tức khi gửi một khoản tiền một lần, hoặc chúng có thể được cấu trúc như là lợi ích hoãn lại. Niên kim được thiết kế để đảm bảo dòng tiền ổn định cho một cá nhân trong những năm nghỉ hưu của họ và để giảm bớt rủi ro tuổi thọ, hoặc tồn tại lâu hơn tài sản của họ.
Hợp đồng niên kim
Hợp đồng niên kim là một thỏa thuận bằng văn bản giữa một công ty bảo hiểm và một khách hàng nêu rõ nghĩa vụ của mỗi bên. Nó bao gồm các chi tiết như cấu trúc của niên kim, cho dù là biến hay cố định, bất kỳ hình phạt nào đối với việc rút tiền sớm, các điều khoản của người phối ngẫu và người thụ hưởng, chẳng hạn như một điều khoản còn sống và tỷ lệ bảo hiểm của người phối ngẫu, v.v.
Một hợp đồng niên kim có thể có tối đa bốn đối tác: công ty phát hành, thường là một công ty bảo hiểm; chủ sở hữu của niên kim; người khai báo; và người thụ hưởng. Chủ sở hữu là chủ hợp đồng. Người bị kiện là cá nhân có cuộc sống được sử dụng làm thước đo để xác định khi nào các khoản thanh toán lợi ích sẽ bắt đầu và chấm dứt. Trong hầu hết các trường hợp, chủ sở hữu và người phục vụ là cùng một người.
Người thụ hưởng là cá nhân được chỉ định bởi chủ sở hữu niên kim để nhận bất kỳ lợi ích tử vong nào khi người bị kiện chết. Hợp đồng niên kim có lợi cho nhà đầu tư cá nhân ở chỗ nó ràng buộc về mặt pháp lý với công ty bảo hiểm để cung cấp một khoản thanh toán định kỳ được bảo đảm cho người đăng ký sau khi người đăng ký đến tuổi nghỉ hưu và yêu cầu bắt đầu thanh toán. Về cơ bản, nó đảm bảo thu nhập hưu trí không rủi ro.
