Thu nhập đầu tư là gì?
Thu nhập đầu tư là thu nhập đến từ các khoản thanh toán lãi, cổ tức, lãi vốn thu được từ việc bán chứng khoán hoặc tài sản khác và bất kỳ lợi nhuận nào khác được thực hiện thông qua một phương tiện đầu tư dưới bất kỳ hình thức nào. Thông thường, các cá nhân kiếm được phần lớn tổng thu nhập ròng mỗi năm thông qua thu nhập việc làm thường xuyên. Tuy nhiên, tiết kiệm và đầu tư có kỷ luật trong thị trường tài chính có thể tăng tiết kiệm vừa phải thành các danh mục đầu tư lớn, mang lại cho nhà đầu tư thu nhập đầu tư hàng năm lớn theo thời gian. Tiền lãi thu được từ tài khoản ngân hàng, cổ tức nhận được từ cổ phiếu thuộc sở hữu của các quỹ tương hỗ hoặc bán tiền vàng được giữ trong hộp ký gửi an toàn đều được coi là thu nhập đầu tư. Thông thường, thu nhập từ đầu tư trải qua các cách xử lý thuế khác nhau và đôi khi được ưu đãi theo từng quốc gia và địa phương.
Các doanh nghiệp cũng thường có thu nhập từ đầu tư. Trên báo cáo thu nhập của các công ty giao dịch công khai, một mục gọi là "thu nhập hoặc thua lỗ" thường được liệt kê. Đây là nơi công ty báo cáo phần thu nhập ròng có được thông qua các khoản đầu tư được thực hiện bằng tiền dư, trái ngược với thu nhập với ngành nghề kinh doanh thông thường của công ty. Đối với một doanh nghiệp, điều này có thể bao gồm tất cả các khoản trên, cũng như tiền lãi kiếm được hoặc mất trên trái phiếu của chính nó đã được phát hành, mua lại cổ phần, mua lại công ty và mua lại.
Hiểu thu nhập đầu tư
Thu nhập đầu tư chỉ đề cập đến lợi nhuận tài chính cao hơn chi phí ban đầu của khoản đầu tư. Hình thức thu nhập, chẳng hạn như trả lãi hoặc cổ tức, không liên quan đến việc nó được coi là thu nhập đầu tư miễn là thu nhập được tạo ra từ khoản đầu tư trước đó. Ngoài ra, thu nhập đầu tư có thể được nhận dưới dạng một lần hoặc trả lãi thường xuyên theo thời gian.
Thu nhập đầu tư đơn giản
Ở dạng đơn giản nhất, tiền lãi tích lũy trên tài khoản tiết kiệm cơ bản được coi là thu nhập. Tiền lãi được tạo ra như một số tiền trên và vượt ra ngoài các khoản đầu tư ban đầu, đó là các khoản tiền gửi được đặt vào tài khoản, làm cho nó trở thành một nguồn thu nhập.
Tùy chọn, cổ phiếu và trái phiếu cũng có thể tạo ra thu nhập đầu tư. Cho dù điều này là thông qua các khoản thanh toán lãi hoặc cổ tức thường xuyên hoặc bán chứng khoán với tỷ lệ cao hơn mức mua, các khoản tiền cao hơn chi phí ban đầu của khoản đầu tư đủ điều kiện là thu nhập đầu tư.
Chìa khóa chính
- Thu nhập đầu tư là thu nhập kiếm được từ các khoản đầu tư, như bất động sản và thị trường chứng khoán. Thu nhập đầu tư bị đánh thuế ở một mức độ khác nhau khi được rút so với thu nhập thông thường.
Hiểu thuộc tính đầu tư
Giao dịch bất động sản cũng có thể được coi là thu nhập đầu tư và một số nhà đầu tư chọn mua bất động sản cụ thể như một cách để tạo thu nhập đầu tư - từ dòng tiền được tạo ra từ tiền thuê, hoặc từ bất kỳ khoản lãi nào có được khi bán bất động sản. Khi chi phí ban đầu của tài sản được nhà đầu tư hoàn trả và các khoản thanh toán tiền thuê nhận được không được sử dụng cho mục đích trang trải các chi phí liên quan đến tài sản khác, thu nhập đủ điều kiện là thu nhập đầu tư.
Thu nhập đầu tư và thuế
Mặc dù không phải lúc nào cũng vậy, phần lớn thu nhập đầu tư phải chịu mức thuế ưu tiên một khi tiền được rút. Thuế suất liên quan dựa trên hình thức đầu tư tạo ra thu nhập và các khía cạnh khác trong tình huống của người nộp thuế cá nhân. Nhiều tài khoản hưu trí, chẳng hạn như 401 (k) hoặc IRA truyền thống, phải chịu thuế sau khi rút tiền. Một số khoản đầu tư thuận lợi về thuế, chẳng hạn như Roth IRA, không bị đánh thuế đối với lợi nhuận đủ điều kiện liên quan đến phân phối đủ điều kiện.
Ví dụ, hiện tại ở Hoa Kỳ, mức thuế suất biên cao nhất đối với thu nhập là 37 phần trăm (đối với số tiền trên 500.000 đô la một năm). Trong khi đó, lãi vốn dài hạn và thu nhập cổ tức đủ điều kiện chỉ chịu mức thuế tối đa 20 phần trăm, ngay cả khi số tiền đó vượt quá nửa triệu đô la trong một năm nhất định.
Thu nhập đầu tư cũng có thể được sử dụng cùng với thu nhập của một cá nhân để cung cấp tín dụng thuế thu nhập. Ví dụ: một trong những tiêu chí được sử dụng để đánh giá các cá nhân cho Tín dụng Thuế Thu nhập kiếm được (EITC) là kiếm tiền từ việc điều hành một doanh nghiệp nhỏ và không có thu nhập đầu tư trên 3.500 đô la.
Ví dụ về thu nhập đầu tư
Giả sử một cá nhân mua cổ phiếu của công ty ABC với giá 50 đô la. Hai tuần sau, cô bán chúng với giá 70 đô la, kiếm được 20 đô la tiền lãi trong quá trình này. Sau đó, thu nhập cô kiếm được từ khoản đầu tư vào công ty ABC được coi là thu nhập đầu tư và bị đánh thuế tương ứng. Giả sử cùng một cá nhân đầu tư 500.000 đô la vào bất động sản. Cô bán tài sản với giá 1, 5 triệu đô la mười năm sau đó. Sau đó, khoản đầu tư của cô được phân loại là thu nhập đầu tư và bị đánh thuế dựa trên thuế lãi vốn dài hạn.
Đầu tư thu nhập
