ĐỊNH NGH ofA Nợ phải trả ròng đối với thặng dư của các chủ hợp đồng
Nợ phải trả ròng đối với thặng dư của các chủ hợp đồng là tỷ lệ nợ phải trả của nhà bảo hiểm, bao gồm các khoản phải trả chưa trả, lỗi ước tính dự phòng và phí bảo hiểm không được hưởng, so với thặng dư của chính sách. Còn được gọi là tỷ lệ đòn bẩy trách nhiệm ròng, thể hiện rủi ro rằng dự phòng tổn thất của công ty bảo hiểm sẽ không bao gồm các yêu cầu của họ, đòi hỏi nó phải nhúng vào thặng dư của các chính sách. Tỷ lệ thường được biểu thị dưới dạng phần trăm.
BREAKING Nợ phải trả ròng đối với thặng dư của các chủ hợp đồng
Các công ty bảo hiểm dành một khoản dự phòng để trang trải các khoản nợ phát sinh từ các khiếu nại được đưa ra đối với các chính sách mà họ thực hiện. Dự trữ dựa trên ước tính tổn thất mà một công ty bảo hiểm có thể phải đối mặt trong một khoảng thời gian, có nghĩa là dự trữ có thể đầy đủ hoặc có thể không đủ khả năng chi trả các khoản nợ. Ước tính số lượng dự trữ đòi hỏi phải có các dự báo tính toán dựa trên các loại chính sách được bảo lãnh.
Chỉ số khả năng thanh toán
Các khoản nợ ròng đối với thặng dư của các chủ chính sách khác với các tỷ lệ dựa trên dự phòng tổn thất vì dự phòng tổn thất không thể hiện các khoản nợ nhiều như nó thể hiện một quỹ ngày mưa cho các khoản nợ tiềm tàng.
Các công ty bảo hiểm có sự linh hoạt khi nói đến cách họ báo cáo tài chính của họ và có thể sử dụng khoản dự phòng tổn thất như một nguồn thu nhập ổn định. Đối với một số công ty bảo hiểm, phần lớn nợ phải trả là dự phòng tổn thất và điều chỉnh tổn thất. Ước tính của các dự trữ này ảnh hưởng đến cách các nhà đầu tư được định giá bởi các nhà đầu tư. Các công ty bảo hiểm có thể ước tính sai các khoản lỗ của họ mà không có ý định lừa đảo, nhưng cũng có thể cố tình thao túng các số liệu.
Các nhà điều hành chú ý đến các khoản nợ ròng đối với tỷ lệ thặng dư của các chủ chính sách bởi vì đây là một chỉ số về các vấn đề về khả năng thanh toán, đặc biệt là nếu tỷ lệ này cao. Theo Hiệp hội Ủy viên Bảo hiểm Quốc gia (NAIC), tỷ lệ dưới hai trăm phần trăm được coi là chấp nhận được. Nếu một số công ty bảo hiểm có tỷ lệ lớn hơn mức được coi là chấp nhận được thì đây có thể là một chỉ số cho thấy các công ty bảo hiểm có thể nhúng quá xa vào dự trữ để trả lãi.
Người tiêu dùng có thể tìm thấy tỷ lệ này và các tỷ lệ khác cho các công ty bảo hiểm từ Hệ thống thông tin quy định bảo hiểm NAIC (IRIS), một bộ sưu tập các công cụ và cơ sở dữ liệu phân tích được thiết kế để cung cấp cho các bộ phận bảo hiểm nhà nước một cách tiếp cận tích hợp để sàng lọc và phân tích tình trạng tài chính của các công ty bảo hiểm hoạt động trong phạm vi của họ. trạng thái tương ứng. IRIS, được phát triển bởi các nhà quản lý bảo hiểm nhà nước tham gia vào các ủy ban NAIC, nhằm hỗ trợ các bộ phận bảo hiểm nhà nước nhắm mục tiêu các nguồn lực đến những công ty bảo hiểm này cần sự chú ý lớn nhất của cơ quan quản lý. IRIS không có ý định thay thế các nỗ lực giám sát khả năng thanh toán chuyên sâu của từng bộ bảo hiểm nhà nước, như phân tích tài chính hoặc kiểm tra.
