Mục lục
- Trì hoãn thuế so với miễn thuế
- Lợi ích của tài khoản hoãn thuế
- Lợi ích của tài khoản miễn thuế
- Tài khoản nào phù hợp với bạn?
- Điểm mấu chốt
Khi bạn suy nghĩ trước khi nghỉ hưu, lập kế hoạch thuế nên là một phần trong việc đưa ra quyết định của bạn ngay từ đầu. Hai tài khoản hưu trí phổ biến cho phép mọi người giảm thiểu hóa đơn thuế là các tài khoản được hoãn thuế và được miễn thuế.
Dưới đây là hai loại tài khoản này và sự khác biệt chính sẽ giúp bạn quyết định tài khoản nào hoặc nếu có sự kết hợp của cả hai tài khoản có ý nghĩa với bạn.
Chìa khóa chính
- Với tài khoản được hoãn thuế, tiết kiệm thuế được thực hiện khi bạn đóng góp, nhưng với tài khoản được miễn thuế, các khoản rút tiền được miễn thuế khi nghỉ hưu. Tài khoản hưu trí hoãn thuế phổ biến là IRA truyền thống và thuế phổ biến 401 (k) tài khoản miễn trừ là Roth IRAs và Roth 401 (k) s. Một chiến lược tối ưu hóa thuế lý tưởng có thể là để tối đa hóa đóng góp cho cả hai loại tài khoản.
Tài khoản hoãn thuế so với tài khoản miễn thuế
Nói rõ hơn: Cả hai loại tài khoản hưu trí đều giảm thiểu số tiền chi phí thuế trọn đời mà ai đó sẽ phải chịu, điều này mang lại sự khuyến khích để bắt đầu tiết kiệm cho nghỉ hưu khi còn nhỏ. Sự khác biệt rõ ràng nhất giữa hai loại tài khoản là khi lợi thế về thuế phát huy.
Tài khoản hoãn thuế
Tài khoản hoãn thuế cho phép bạn nhận được các khoản khấu trừ thuế ngay lập tức lên đến toàn bộ số tiền đóng góp của bạn, nhưng các khoản rút tiền trong tương lai từ tài khoản sẽ bị đánh thuế theo mức thu nhập thông thường của bạn. Các tài khoản hưu trí hoãn thuế phổ biến nhất ở Hoa Kỳ. là IRA truyền thống và kế hoạch 401 (k). Ở Canada, phổ biến nhất là chương trình tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP).
Về cơ bản, như tên của tài khoản ngụ ý, thuế đối với thu nhập sẽ được "hoãn lại" cho đến ngày sau đó.
Ví dụ, nếu thu nhập chịu thuế của bạn trong năm nay là 50.000 đô la và bạn đóng góp 3.000 đô la vào tài khoản bị hoãn thuế, bạn sẽ chỉ phải trả thuế cho 47.000 đô la. Trong 30 năm, một khi bạn nghỉ hưu, nếu thu nhập chịu thuế ban đầu của bạn là 40.000 đô la, nhưng bạn quyết định rút 4.000 đô la từ tài khoản, thu nhập chịu thuế của bạn sẽ bị trả lên tới 44.000 đô la.
Vào năm 2020, các cá nhân được phép đóng góp tới 19.500 đô la cho kế hoạch 401 (k), cộng với khoản đóng góp bắt kịp 6.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
Trong cả năm 2019 và 2020, bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la cho IRA truyền thống (những người từ 50 tuổi trở lên có thể thêm 1.000 đô la). Tham gia vào một kế hoạch tại nơi làm việc và số tiền bạn kiếm được cũng có thể làm giảm khoản khấu trừ của một số đóng góp IRA truyền thống của bạn.
Tài khoản miễn thuế
Tài khoản được miễn thuế không mang lại lợi ích về thuế khi bạn đóng góp cho họ. Thay vào đó, họ cung cấp lợi ích thuế trong tương lai; rút tiền khi nghỉ hưu không phải chịu thuế. Vì các khoản đóng góp vào tài khoản được thực hiện bằng đô la sau thuế, không có lợi thế về thuế ngay lập tức. Ưu điểm chính của loại cấu trúc này là lợi nhuận đầu tư tăng thuế miễn phí.
Khung thuế hiện tại và dự kiến trong tương lai của bạn là yếu tố thúc đẩy chính trong việc xác định tài khoản nào phù hợp nhất cho nhu cầu lập kế hoạch thuế của bạn.
Các tài khoản được miễn thuế phổ biến ở Hoa Kỳ là Roth IRA và Roth 401 (k). Ở Canada, phổ biến nhất là tài khoản tiết kiệm được miễn thuế (TFSA).
Ngược lại, trong một danh mục đầu tư chịu thuế thông thường, chủ sở hữu sẽ trả thuế lãi vốn cho khoản tăng trưởng $ 1.427 khi họ bán các khoản đầu tư. Và với tài khoản hoãn thuế, chủ sở hữu sẽ trả thuế thu nhập thông thường khi họ nhận các khoản phân phối từ các khoản đóng góp hoặc thu nhập của tài khoản của họ. Lưu ý rằng thuế lãi vốn dài hạn thấp hơn thuế thu nhập thông thường.
Với tài khoản hoãn thuế, thuế sẽ được trả trong tương lai, nhưng với tài khoản được miễn thuế, thuế được trả ngay bây giờ. Tuy nhiên, bằng cách thay đổi thời gian khi bạn nộp thuế và cho phép tăng trưởng đầu tư miễn thuế, những lợi thế lớn có thể được nhận ra.
Tôi muốn mô tả một tài khoản hoãn thuế là thực sự bị trì hoãn thuế. Thuế sẽ được trả một ngày nào đó xuống đường. Tuy nhiên, một tài khoản được miễn thuế là miễn thuế sau khi tiền được gửi vào tài khoản, ông nói, Mack Courter, CFP®, người sáng lập của Courter Financial, LLC., Ở Bellefonte, Pa.
Giới hạn đóng góp cho Roth IRAs và Roth 401 (k) giống như đối với IRA truyền thống và 401 (k), nhưng những người có thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) quá cao có thể không thể đóng góp cho Roth IRAs.
Lợi ích của tài khoản hoãn thuế
Lợi thế trước mắt của việc trả thuế ít hơn trong năm hiện tại cung cấp một động lực mạnh mẽ cho nhiều cá nhân để tài trợ cho các tài khoản bị hoãn thuế của họ. Suy nghĩ chung là lợi ích thuế ngay lập tức của các khoản đóng góp hiện tại vượt xa các tác động thuế tiêu cực của việc rút tiền trong tương lai.
Khi các cá nhân nghỉ hưu, họ có thể sẽ tạo ra thu nhập chịu thuế ít hơn và do đó, họ thấy mình trong một khung thuế thấp hơn. Những người có thu nhập cao thường được khuyến khích mạnh mẽ để tối đa hóa các tài khoản bị hoãn thuế để giảm thiểu gánh nặng thuế hiện tại.
Ngoài ra, bằng cách nhận được lợi thế về thuế ngay lập tức, các nhà đầu tư thực sự có thể bỏ thêm tiền vào tài khoản của họ.
Ví dụ, giả sử rằng bạn đang trả thuế suất 24% cho thu nhập của mình. Nếu bạn đóng góp 2.000 đô la vào tài khoản bị hoãn thuế, bạn sẽ nhận được khoản hoàn thuế 480 đô la (0, 24 x 2.000 đô la) và có thể đầu tư nhiều hơn 2.000 đô la ban đầu, điều này sẽ khiến cho hợp đồng này có tốc độ nhanh hơn. Điều này là giả sử bạn không nợ bất kỳ khoản thuế nào vào cuối năm, trong trường hợp đó, việc tiết kiệm thuế chỉ đơn giản là giảm thuế của bạn. Tăng tiết kiệm của bạn có thể cung cấp lợi ích thuế và sự an tâm.
Lợi ích của tài khoản miễn thuế
Bởi vì lợi ích của các tài khoản được miễn thuế được thực hiện trong tương lai 40 năm, một số người bỏ qua chúng. Tuy nhiên, những người trẻ tuổi đang đi học hoặc mới bắt đầu đi làm là những ứng cử viên lý tưởng cho các tài khoản được miễn thuế. Ở những giai đoạn đầu đời này, thu nhập chịu thuế của họ và khung thuế tương ứng thường ở mức tối thiểu nhưng có thể sẽ tăng trong tương lai.
Bằng cách mở một tài khoản được miễn thuế và đầu tư tiền vào thị trường, một cá nhân sẽ có thể truy cập vào các quỹ này cùng với sự tăng trưởng vốn bổ sung mà không có bất kỳ lo ngại về thuế. Vì các khoản rút tiền từ loại tài khoản này là miễn thuế, nên rút tiền khi nghỉ hưu sẽ không đẩy ai đó vào một khung thuế cao hơn.
Niềm tin thông thường rằng thuế sẽ thấp hơn khi nghỉ hưu đã lỗi thời, theo ông Hash Hashantic, MBA, CFP®, chủ tịch của Kinetic Financial ở Los Angeles, Calif. Ngoài ra, môi trường thuế có thể tồi tệ hơn cho người về hưu trong tương lai so với ngày nay. Đây chỉ là một số lý do mà các chiến lược được miễn thuế có thể là lợi thế.
Tôi không thể nghĩ đến bất cứ ai không được hưởng lợi từ việc miễn thuế, Wes nói, Wes Shannon, CFP®, người sáng lập SJK Financial Planning, LLC, ở Hurst, Texas. Một số khách hàng đang ở trong khung thuế cao và có chiến lược đầu tư theo định hướng tăng trưởng dài hạn sẽ có thể tận dụng lợi nhuận từ vốn và đánh thuế cổ tức đủ điều kiện hiện tại với mức lãi suất thấp hơn trong khi hoãn thuế chuyển đổi tất cả lợi nhuận thành thu nhập bình thường, được đánh thuế ở mức cao hơn.
Tài khoản nào phù hợp với bạn?
Mặc dù chiến lược tối ưu hóa thuế lý tưởng sẽ liên quan đến việc tối đa hóa các khoản đóng góp cho cả tài khoản được hoãn thuế và được miễn thuế, có một số biến số cần xem xét nếu việc phân bổ đó là không thể.
Người có thu nhập thấp
Những người có thu nhập thấp được khuyến khích tập trung tài trợ cho một tài khoản được miễn thuế. Ở giai đoạn này, đóng góp cho tài khoản hoãn thuế sẽ không có ý nghĩa nhiều vì lợi ích thuế hiện tại sẽ là tối thiểu nhưng nghĩa vụ trong tương lai có thể lớn.
Một số người đóng góp 1.000 đô la vào tài khoản hoãn thuế khi họ phải chịu thuế thu nhập 12% sẽ chỉ tiết kiệm được 120 đô la ngày hôm nay. Nếu những khoản tiền đó được rút trong năm năm khi người đó ở trong khung thuế cao hơn và đóng thuế thu nhập 32%, $ 320 sẽ được thanh toán.
Mặt khác, đóng góp cho một tài khoản được miễn thuế bị đánh thuế ngày hôm nay. Nhưng, giả sử rằng bạn sẽ tiếp xúc với khung thuế cao hơn trong những năm tiếp theo, hóa đơn thuế trong tương lai của bạn sẽ được giảm thiểu.
Người có thu nhập cao
Những người có mức lương cao hơn nên tập trung vào các khoản đóng góp cho một tài khoản bị hoãn thuế, chẳng hạn như 401 (k) hoặc IRA truyền thống. Lợi ích trước mắt có thể làm giảm khung thuế cận biên của họ, dẫn đến giá trị đáng kể.
Xem xét mục đích và khung thời gian tiết kiệm hưu trí của bạn
Một biến số quan trọng khác cần xem xét là mục đích và khung thời gian cho khoản tiết kiệm của bạn. Các tài khoản hoãn thuế thường là, nhưng không phải lúc nào cũng được ưu tiên là phương tiện hưu trí vì hầu hết mọi người sẽ có thu nhập tối thiểu và có thể có mức thuế thấp hơn trong giai đoạn sau khi làm việc. Tài khoản được miễn thuế thường được ưu tiên cho mục đích đầu tư vì nhà đầu tư có thể nhận được khoản lãi vốn miễn thuế đáng kể.
Tôi thực sự nghĩ rằng khách hàng thường tải quá nhiều vào các tài khoản bị hoãn thuế, ông Marguerita Cheng, CFP®, CEO của Blue Ocean Global Wealth ở Gaithersburg, Md. Ngay khi chúng tôi giảng về đa dạng hóa đầu tư, đa dạng hóa thuế cũng quan trọng. Điều quan trọng là nhận ra tiết kiệm thuế ngày hôm nay. Tuy nhiên, có một điều gì đó để nói về tiết kiệm hưu trí được miễn thuế hoặc miễn thuế. Sự kết hợp giữa tính trung bình chi phí bằng đô la, giá trị thời gian của tiền và tăng trưởng miễn thuế là một trifecta mạnh mẽ.
Bất kể nhu cầu tài chính của bạn là gì, một cố vấn tài chính sẽ có thể giúp bạn quyết định loại tài khoản nào phù hợp nhất với bạn.
Điểm mấu chốt
Kế hoạch thuế là một phần thiết yếu của bất kỳ quyết định ngân sách cá nhân hoặc quản lý đầu tư. Tài khoản hoãn thuế và miễn thuế là một trong những lựa chọn phổ biến nhất hiện có để tạo thuận lợi cho tự do tài chính khi nghỉ hưu.
Khi xem xét hai lựa chọn thay thế, chỉ cần nhớ rằng bạn sẽ luôn phải trả thuế và tùy thuộc vào loại tài khoản, đó đơn giản chỉ là câu hỏi khi nào.
