Roth ira so với ira truyền thống: sự khác biệt là gì?

Mục lục

• Tổng quan về IRA
• Sự khác biệt chính: Giảm thuế
• Sự khác biệt chính: Giới hạn thu nhập
• Sự khác biệt chính: Quy tắc phân phối
• Rút tiền trước khi nghỉ hưu
• Cân nhắc đặc biệt
• Điểm mấu chốt

Roth IRA Vs. IRA truyền thống: Tổng quan

Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) là những phương tiện được ưu đãi về thuế được thiết kế để tiết kiệm và đầu tư dài hạn để xây dựng một quả trứng làm tổ cho cuộc sống sau sự nghiệp của một người. Mặc dù một số IRA có sẵn tại nơi làm việc, hai loại phổ biến nhất được thiết kế để các nhà đầu tư tự sử dụng: IRA truyền thống, được thành lập vào năm 1974, và người anh em họ của nó, Roth IRA, được giới thiệu vào năm 1997 và được đặt tên cho nhà tài trợ của nó, Sen William William.

Mặc dù các tài khoản này có những điểm tương đồng với nhau, chẳng hạn như sự tăng trưởng miễn thuế của các khoản đầu tư trong đó, chúng cũng khác nhau về một số cách chính, chủ yếu là xử lý các khoản khấu trừ thuế (bạn có muốn nợ IRS ngay bây giờ hay sau này không?), Khả năng tiếp cận nguồn vốn và tiêu chuẩn đủ điều kiện.

Hiểu tất cả các điểm khác biệt là rất quan trọng trong việc quyết định IRA nào là lựa chọn tốt hơn cho bạn.

Chìa khóa chính

• Sự khác biệt chính giữa Roth và IRA truyền thống nằm ở thời điểm lợi thế về thuế của họ: Với IRA truyền thống, bạn khấu trừ các khoản đóng góp ngay bây giờ và trả thuế cho các lần rút tiền sau này; với Roth IRAs, bạn phải trả thuế cho các khoản đóng góp ngay bây giờ và được rút tiền miễn thuế sau này. Chức năng IRA có điều kiện như lương hưu được cá nhân hóa: Đổi lại việc giảm thuế đáng kể, họ hạn chế và ra lệnh truy cập vào các quỹ. Roth IRAs hoạt động giống như các tài khoản đầu tư thông thường, chỉ với các lợi ích về thuế: Chúng có ít hạn chế hơn, nhưng cũng ít phá vỡ hơn. Cho dù bạn nghĩ rằng thu nhập hàng năm và khung thuế của bạn sẽ thấp hơn hoặc cao hơn khi nghỉ hưu là một yếu tố chính trong việc xác định IRA nào sẽ chọn.

Sự khác biệt chính: Giảm thuế

Cả IRA truyền thống và Roth đều cung cấp các khoản giảm thuế hào phóng. Nhưng đó là vấn đề thời gian khi bạn nhận được chúng.

Đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ thuế trên cả tờ khai thuế của tiểu bang và liên bang cho năm bạn đóng góp. Do đó, các khoản rút tiền chính thức được gọi là phân phối mà Google bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập của bạn khi bạn thực hiện chúng, có lẽ là khi nghỉ hưu.

Đóng góp cho IRA truyền thống thường làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm đóng góp. Điều đó làm giảm thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) của bạn, có thể giúp bạn đủ điều kiện nhận các ưu đãi thuế khác mà bạn sẽ không nhận được, chẳng hạn như tín dụng thuế trẻ em hoặc khấu trừ lãi vay của sinh viên.

Với Roth IRAs, bạn không được khấu trừ thuế khi bạn đóng góp, vì vậy họ không hạ thấp tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn trong năm đó. Nhưng, do đó, việc rút tiền của bạn khi nghỉ hưu thường được miễn thuế. Bạn đã trả trước hóa đơn thuế, có thể nói, vì vậy bạn không nợ bất cứ điều gì ở mặt sau.

Nói cách khác, nó trái ngược với IRA truyền thống.

Bạn có thể sở hữu và tài trợ cho cả một Roth và IRA truyền thống (giả sử bạn đủ điều kiện cho từng loại); tuy nhiên, tổng số tiền gửi của bạn trong tất cả các tài khoản không được vượt quá giới hạn đóng góp chung của IRA cho năm tính thuế đó.

Sự khác biệt chính: Giới hạn thu nhập

Bất cứ ai có thu nhập dưới 70½ đều có thể đóng góp vào IRA truyền thống. Việc đóng góp có được khấu trừ thuế hoàn toàn hay không tùy thuộc vào thu nhập của bạn và liệu bạn (hoặc vợ / chồng của bạn, nếu bạn đã kết hôn) có được bảo hiểm bởi chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ hay không, chẳng hạn như 401 (k).

Roth IRAs không có giới hạn độ tuổi, nhưng họ có những hạn chế về thu nhập:

Ví dụ, vào năm 2019, những người khai thuế đơn lẻ phải có thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) dưới 137.000 đô la để đóng góp cho Roth IRA, với các khoản đóng góp được giảm dần bắt đầu với MAGI là 122.000 đô la. Các cặp vợ chồng kết hôn nộp đơn cùng nhau phải sửa đổi AGI dưới 203.000 đô la để đóng góp cho một Roth; đóng góp được giảm dần bắt đầu từ $ 193, 000.

Đối với năm 2020, người độc thân phải có MAGI dưới 139.000 đô la, với các khoản đóng góp được giảm dần bắt đầu với MAGI là 124.000 đô la. Các cặp vợ chồng đã kết hôn phải sửa đổi AGI dưới 206.000 đô la để đóng góp cho một Roth và các khoản đóng góp được giảm dần bắt đầu từ $ 196.000.

Sự khác biệt chính: Quy tắc phân phối

Một điểm khác biệt giữa truyền thống và Roth IRAs nằm ở việc rút tiền. Với IRA truyền thống, bạn phải bắt đầu thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs), rút ​​tiền chịu thuế theo tỷ lệ phần trăm của số tiền của bạn, ở tuổi 70½, cho dù bạn có cần tiền hay không. IRS cung cấp bảng tính để tính toán RMD hàng năm của bạn, dựa trên tuổi và kích thước tài khoản của bạn.

Roth IRAs không mang theo các phân phối tối thiểu bắt buộc: Bạn không cần phải rút bất kỳ khoản tiền nào ở bất kỳ độ tuổi nào hoặc trong suốt cuộc đời của bạn. Tính năng này làm cho chúng trở thành phương tiện chuyển nhượng giàu có lý tưởng.

Những người thụ hưởng của Roth IRA không nợ thuế thu nhập khi rút tiền, mặc dù họ được yêu cầu phải phân phối hoặc người khác sẽ chuyển tài khoản vào IRA của riêng họ.

Sự khác biệt chính: Rút tiền trước khi nghỉ hưu

Bạn có thể tránh bị phạt (nhưng không phải là thuế) trong một số trường hợp chuyên biệt: Nếu bạn sử dụng tiền để trả cho các chi phí người mua nhà lần đầu đủ điều kiện (tối đa 10.000 đô la) hoặc chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện. Những khó khăn, chẳng hạn như khuyết tật và một số mức chi phí y tế chưa được thanh toán, cũng có thể được miễn hình phạt, nhưng bạn vẫn sẽ phải trả thuế cho việc phân phối.

Ngược lại, bạn có thể rút các khoản tiền tương đương với các khoản đóng góp của Roth IRA và miễn thuế bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, ngay cả trước 59 tuổi.

Bây giờ, các quy tắc khác nhau sẽ được áp dụng nếu bạn rút các khoản thu nhập của Haiti trên số tiền bạn đã đóng góp từ các nhà đầu tư. Bạn thường sẽ nhận được những điều đó. Nếu bạn muốn rút thu nhập, bạn có thể tránh thuế và hình phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn đã có Roth IRA trong ít nhất năm năm và ít nhất một trong những trường hợp dưới đây áp dụng cho bạn:

• Bạn ít nhất 59 tuổi. Có khuyết tật vĩnh viễn. Tiền và tiền được rút bởi người thụ hưởng hoặc bất động sản của bạn. Sử dụng tiền (tối đa 10.000 đô la trọn đời) cho lần mua nhà lần đầu.

Nếu bạn đã có tài khoản dưới năm năm, bạn vẫn có thể tránh được hình phạt rút tiền sớm 10% nếu:

• Bạn ít nhất 59 tuổi. Việc rút tiền là do khuyết tật hoặc một số khó khăn tài chính nhất định. Bất động sản hoặc người thụ hưởng của bạn đã thực hiện rút tiền sau khi bạn qua đời. Bạn sử dụng số tiền này (tối đa 10.000 đô la trọn đời) cho lần đầu tiên mua thời gian tại nhà, chi phí giáo dục đủ điều kiện hoặc chi phí y tế nhất định.

So sánh IRA truyền thống và Roth
Quy tắc	IR IRA	IRA truyền thống
Giới hạn đóng góp 2019	$ 6.000; $ 7.000, nếu từ 50 tuổi trở lên.	2019: $ 6.000; $ 7.000, nếu từ 50 tuổi trở lên
2020 Sự đóng góp Hạn mức	Tương tự như năm 2019.	Tương tự như năm 2019.
Giới hạn thu nhập 2019	Đủ điều kiện là những người nộp thuế duy nhất có MAGI dưới $ 137.000 (loại trừ bắt đầu từ $ 122.000); các cặp vợ chồng kết hôn nộp đơn với MAGI dưới 203.000 đô la (loại trừ bắt đầu từ $ 193.000).	Bất cứ ai có thu nhập kiếm được đều có thể đóng góp, nhưng khấu trừ thuế dựa trên giới hạn thu nhập và tham gia vào kế hoạch sử dụng lao động.
2020 Thu nhập = earnings Hạn mức	Đủ điều kiện là những người nộp thuế duy nhất có MAGI dưới 139.000 đô la (loại trừ bắt đầu từ $ 124.000); các cặp vợ chồng kết hôn nộp đơn với MAGI dưới 206.000 đô la (loại trừ bắt đầu từ $ 196.000).	Tương tự như năm 2019.
Giới hạn về tuổi tác	Không giới hạn độ tuổi đóng góp.	Không có đóng góp nào được cho phép sau khi người nộp thuế chuyển 70½.
Tín dụng thuế	Có sẵn cho tín dụng thuế của saver.	Có sẵn cho tín dụng thuế của saver.
Điều trị thuế	Không khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp; thu nhập miễn thuế và rút tiền khi nghỉ hưu.	Khấu trừ thuế trong năm đóng góp; thuế thu nhập thông thường còn nợ khi rút tiền.
Quy tắc rút tiền	Đóng góp có thể được rút bất cứ lúc nào, miễn thuế và miễn phạt. Năm năm sau lần đóng góp đầu tiên của bạn và 59 tuổi, rút ​​tiền thu nhập cũng được miễn thuế.	Rút tiền là bắt đầu miễn hình phạt ở tuổi 59½.
Phân phối tối thiểu bắt buộc	Không có cho chủ tài khoản. Những người thụ hưởng tài khoản phải tuân theo các quy tắc của RMD.	Phân phối phải bắt đầu ở tuổi 70 ½ cho chủ tài khoản. Người thụ hưởng cũng phải tuân theo các quy tắc của RMD.
Lợi ích bổ sung	Sau năm năm, có thể rút tới 10.000 đô la thu nhập miễn phí để trang trải chi phí cho người mua nhà lần đầu. Giáo dục đủ điều kiện và rút tiền gian khổ có thể có sẵn mà không bị phạt trước giới hạn độ tuổi và thời gian chờ đợi năm năm.	Lên đến 10.000 đô la rút tiền miễn phí để trang trải chi phí cho người mua nhà lần đầu. Giáo dục có trình độ và rút tiền khó khăn cũng có sẵn.