ĐỊNH NGH FormA Mẫu 15-15D
Mẫu 15-15D của SEC là chứng nhận chấm dứt đăng ký một loại bảo mật theo Mục 12 (g) hoặc thông báo đình chỉ nghĩa vụ để nộp báo cáo theo Mục 13 và 15 (d) của Đạo luật Trao đổi Chứng khoán 1934 Phần 13 và 15 (d).
BREAKING DOWN SEC Mẫu 15-15D
Phần 13 và 15 (d) của Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934 liên quan đến việc nộp các tài liệu, báo cáo và thông tin định kỳ cho SEC bởi một tổ chức phát hành chứng khoán cần thiết cho một bảo mật được đăng ký theo Mục 12 của đạo luật.
Một công ty hoặc một ủy thác có thể muốn chấm dứt nghĩa vụ báo cáo cho SEC để bảo mật sau khi một thay đổi xảy ra đã loại bỏ yêu cầu như vậy. Ví dụ, các thực thể công ty có thể hình thành một ủy thác được yêu cầu để thực hiện các hồ sơ quy định định kỳ vì bản chất của niềm tin đó. Các công ty bảo hiểm có thể hợp tác để lập một kế hoạch nghỉ hưu và tin tưởng rằng sẽ kêu gọi những hồ sơ đó. Nếu những công ty bảo hiểm đó quyết định giải thể ủy thác, thì Mẫu 15-15D có thể được nộp để chấm dứt nghĩa vụ báo cáo.
Điều gì nhắc nhở một công ty nộp mẫu SEC 15-15D
Sáp nhập và sắp xếp lại cấu trúc cũng có thể khiến một công ty nộp Mẫu 15-15D để đình chỉ các yêu cầu báo cáo của mình. Ví dụ, nếu một công ty sở hữu các công ty con, công ty có thể quyết định hấp thụ các thực thể đó vào chính nó và nắm quyền sở hữu tất cả các cổ phiếu đang lưu hành của các công ty con. Mẫu 15-15D sẽ được nộp cho SEC để chỉ ra việc chấm dứt nghĩa vụ nộp các báo cáo liên quan đến cổ phiếu đang lưu hành của các công ty con.
Nếu một công ty thực hiện hành động để loại bỏ chính nó khỏi thị trường công cộng, một hành động được gọi là riêng tư hoặc tối, thì nộp Mẫu 15-15D hoặc Mẫu 15 là một phần của quy trình. Công ty phải hoàn thành một số bước khi trời tối. Điều này bao gồm hủy đăng ký chứng khoán và chấm dứt nghĩa vụ nộp báo cáo định kỳ cho cơ quan quản lý. Số lượng cổ đông sở hữu cổ phiếu của một công ty phải giảm xuống dưới một ngưỡng nhất định trước khi hồ sơ có thể được thực hiện với SEC để hủy đăng ký. Các công ty được tổ chức công khai có thể hủy đăng ký chứng khoán vốn nếu có ít hơn 300 cổ đông của hồ sơ hoặc ít hơn 500 cổ đông của hồ sơ nếu công ty không có tài sản đáng kể.
Nếu số lượng cổ đông tăng vượt ngưỡng phù hợp, công ty sẽ buộc phải nộp báo cáo với SEC bất kể ý định đi vào bóng tối.
Các công ty có thể chọn đi tối để chấm dứt gánh nặng tiền tệ và thời gian liên quan đến việc nộp các báo cáo cần thiết cho SEC là bắt buộc để tuân thủ luật pháp như Đạo luật Sarbanes-Oxley.
