Mẫu SEC 24F-2 là gì
Mẫu SEC 24F-2 là một hồ sơ phải được nộp hàng năm bởi các công ty đầu tư quản lý mở. Mẫu này cũng được yêu cầu cho các công ty chứng chỉ tiền mặt và ủy thác đầu tư đơn vị. Biểu mẫu phải ghi rõ tên của từng loạt hoặc loại chứng khoán mà biểu mẫu được nộp và được nộp trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính mà công ty đã chào bán công khai các chứng khoán đó.
BREAKING DOWN SEC Mẫu 24F-2
Mẫu 24F-2 của SEC, còn được gọi là "thông báo hàng năm về chứng khoán được bán", được yêu cầu theo quy tắc 24F-2 theo Đạo luật Công ty Đầu tư năm 1940. Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) sử dụng mẫu này để tính và thu phí đăng ký phải trả cho Ủy ban của các công ty này. Các công ty quản lý cấp mở của Vương quốc Anh đề cập đến các công ty cung cấp quỹ tương hỗ và quỹ ETF. Quy tắc 24F-2 không áp dụng cho các quỹ đóng.
Làm thế nào các công ty đầu tư nộp lệ phí SEC hàng năm
Các công ty đầu tư phát hành chứng khoán được bảo hiểm theo mẫu 24F-2 thường sẽ phát hành nhiều chứng khoán với các năm tài chính khác nhau. Mẫu 24F-2 cho phép gửi nhiều chứng khoán có cùng ngày kết thúc tài chính và nhà phát hành có thể tính phí dựa trên doanh thu thuần của chuỗi có cùng năm tài chính. Nhà phát hành được yêu cầu nộp các biểu mẫu điện tử bằng EDGAR và Biểu mẫu phải được kèm theo phí đăng ký thích hợp. Nếu Mẫu đơn được nộp muộn, phải trả lãi. Các tổ chức phát hành tính phí đăng ký trên cơ sở từng lớp hoặc từng loạt có thể tạo một tệp duy nhất bao gồm Mẫu 24F-2 riêng cho mỗi lớp hoặc sê-ri trong một tài liệu.
Luật chứng khoán yêu cầu SEC thực hiện các điều chỉnh hàng năm đối với tỷ lệ phí được trả theo Mục 6 (b) của Đạo luật Chứng khoán năm 1933, dành cho đăng ký chứng khoán ban đầu. Tỷ lệ Mục 6 (b) cũng là tỷ lệ được sử dụng để tính các khoản phí phải trả theo Quy tắc 24F-2. Tính đến năm tài chính 2018, tỷ lệ là $ 124, 50 mỗi triệu đô la.
