Mẫu 424A của SEC là gì
Mẫu SEC 424A là mẫu bản cáo bạch mà công ty phải nộp nếu công ty đã thực hiện các thay đổi quan trọng đối với bản cáo bạch đã nộp trước đó như một phần của tuyên bố đăng ký. Mẫu 424A cung cấp các sửa đổi quan trọng đối với hồ sơ gốc S-1 hoặc S-2 của công ty, ngoài việc chỉ điền vào bất kỳ khoảng trống nào còn lại trên S-1. Một công ty phải cung cấp năm bản sao của mỗi mẫu cáo bạch trước ngày đăng ký thay đổi có hiệu lực.
BREAKING DOWN SEC Mẫu 424A
Bản cáo bạch là một tài liệu pháp lý được in mà các công ty xuất bản trước khi bán bảo mật; nó chi tiết thông tin tài chính về công ty và chứng khoán mà nó đang có sẵn để bán (nghĩa là mục tiêu đầu tư, rủi ro, phí, v.v.). Các công ty được yêu cầu nộp bản cáo bạch mẫu 424A theo Quy tắc 424 (a) của SEC.
Bản cáo bạch là các tài liệu công bố quan trọng cung cấp thông tin về bảo mật tài chính của một công ty cho người mua và nhà đầu tư tiềm năng. Thông tin có thể tìm thấy trong bản cáo bạch thường bao gồm thông tin chi tiết về hoạt động kinh doanh của công ty, tiểu sử của giám đốc và cán bộ và báo cáo tài chính của họ, bất kỳ vụ kiện đang chờ xử lý nào liên quan đến công ty và bất kỳ thông tin quan trọng nào về công ty, bao gồm cả danh sách của công ty nắm giữ tài sản vật chất. Bản cáo bạch cũng có thể chứa thông tin về cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và các khoản đầu tư khác của công ty.
Tại Hoa Kỳ, bất kỳ công ty nào muốn cung cấp chứng khoán để bán phải nộp bản cáo bạch với SEC. SEC phải tuyên bố tuyên bố đăng ký này có hiệu lực để nhà phát hành chứng khoán sử dụng nó để hoàn tất doanh số bán hàng của mình. Các hồ sơ ban đầu được thực hiện với các mẫu S-1 và S-2; bản cáo bạch 424A được sử dụng để sửa đổi các hồ sơ ban đầu này.
Một bảo lãnh phát hành thường sẽ giúp chuẩn bị các bản cáo bạch và có thể phục vụ như người quản lý phát hành của họ. Người quản lý phát hành sẽ phân phối bản cáo bạch cho các cổ đông và cho các nhà đầu tư quan tâm. Từ năm 1996, SEC đã yêu cầu các bản cáo bạch phải được nộp theo định dạng mã SGML để dễ dàng tải chúng lên cơ sở dữ liệu EDGAR, nơi chúng được cung cấp cho công chúng trực tuyến. Cơ sở dữ liệu EDGAR và các cơ sở dữ liệu tương tự được sử dụng ở các quốc gia khác, cho phép phân phối rộng rãi các bản cáo bạch và các tài liệu nộp đơn khác của SEC.
