Mẫu SEC 424B2 là gì?
Mẫu SEC 424B2 là mẫu bản cáo bạch mà một công ty phải nộp nếu công ty đang thực hiện chào bán chứng khoán chính trên cơ sở trì hoãn. Đây là một phần quan trọng của quy trình chào bán công khai ban đầu (IPO).
Mẫu SEC 424B2 phải bao gồm thông tin về chứng khoán mới phát hành, bao gồm giá được đặt cho chứng khoán và phương thức phân phối của chúng. Mục đích của hình thức là trao quyền cho các nhà đầu tư đưa ra quyết định sáng suốt về việc có nên đầu tư vào chứng khoán được chào bán hay không.
Chìa khóa chính
- Mẫu SEC 424B2 là một trong nhiều hình thức mà các công ty phải nộp khi thực hiện chào bán chứng khoán mới. Mục đích của Mẫu 424B2 của SEC là cung cấp thông tin như giá của chứng khoán được cung cấp và phương thức phân phối của nó. Mẫu S1, cung cấp một cái nhìn tổng quan về việc chào bán bao gồm nền tảng của công ty và đội ngũ quản lý của công ty. Các phương pháp gây quỹ khác có thể ít khó khăn hơn để công ty đạt được, nhưng cũng có xu hướng huy động ít vốn hơn so với IPO thành công.
Hiểu mẫu SEC 424B2
Các công ty bắt buộc phải nộp Mẫu SEC 424B2 vì Quy tắc 424 (b) (2) của Đạo luật Chứng khoán năm 1933. Đạo luật này được tạo ra để bảo vệ các nhà đầu tư bằng cách yêu cầu các vấn đề chứng khoán nộp thông tin chi tiết với Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) trước bán chứng khoán mới cho công chúng.
Mẫu SEC 424B2 là một phần của một loạt các hình thức tương tự nhằm bảo vệ các nhà đầu tư theo những cách khác nhau nhưng hỗ trợ lẫn nhau. Ví dụ về các biểu mẫu này và mục đích của chúng bao gồm: Biểu mẫu 424A của SEC (sửa đổi các biểu mẫu đã nộp trước đó), Biểu mẫu 424B1 của SEC (thông tin mới không có trong các hồ sơ trước đó), Biểu mẫu 424B3 của SEC (các sự kiện hoặc sự kiện quan trọng phát sinh sau lần nộp trước) và Mẫu SEC 425 (tiết lộ liên quan đến các giao dịch sáp nhập được đề xuất hoặc sắp tới).
Ngoài Mẫu 424B2 của SEC, còn có nhiều tiết lộ và chuẩn bị khác mà các công ty cần tuân theo để thực hiện IPO. Các nguồn gây quỹ khác, chẳng hạn như vay từ các ngân hàng thương mại hoặc tiếp nhận các nhà đầu tư tư nhân mới, có thể dễ dàng hơn từ quan điểm của công ty. Mặt khác, các IPO thành công thường tăng số tiền lớn nhất và do đó có thể đáng để nỗ lực.
Trước khi một công ty thực hiện IPO, công ty phải đưa ra các tài liệu tài chính và thông tin quan trọng khác cho SEC để được các nhà đầu tư và các bên liên quan khác xem xét. Mẫu SEC S-1 chứa thông tin chung như lý lịch và lịch sử hoạt động của tổ chức phát hành và đội ngũ quản lý, bất kỳ rủi ro nào đối với công ty và cách công ty dự định sử dụng số tiền gây quỹ. Trái ngược với thông tin chung này, Mẫu 424B2 của SEC thường được sử dụng trong trường hợp chào hàng bị trì hoãn và tiết lộ dữ liệu cụ thể về giao dịch, chẳng hạn như giá chào bán công khai (POP).
