Mẫu 5 của SEC là gì: Báo cáo thay đổi hàng năm về quyền sở hữu chứng khoán có lợi?
Mẫu 5: Báo cáo thay đổi hàng năm về quyền sở hữu chứng khoán có lợi là tài liệu mà người trong công ty phải nộp cho Ủy ban giao dịch chứng khoán (SEC) nếu họ đã thực hiện các giao dịch trong năm mà trước đó họ không báo cáo qua Mẫu 4. (Người trong cuộc nộp Mẫu 4 khi có sự thay đổi quan trọng trong tài sản của họ.) Mẫu 5 giúp ngăn chặn giao dịch nội gián bất hợp pháp thông qua tiết lộ. Giao dịch nội gián là việc mua hoặc bán bảo mật bởi một người có quyền truy cập vào thông tin quan trọng không công khai về bảo mật. Nếu người trong cuộc thực hiện giao dịch khi thông tin quan trọng chưa được công bố, giao dịch là bất hợp pháp.
Ai có thể nộp Mẫu đơn 5: Báo cáo thay đổi hàng năm về quyền sở hữu chứng khoán có lợi?
Người trong cuộc của công ty phải nộp Mẫu 5 nếu họ thực hiện các giao dịch bảo mật trong năm không được báo cáo trước đó trên Mẫu SEC 4. Người trong cuộc được xác định là giám đốc công ty hoặc nhân viên cấp cao, cũng như bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào sở hữu hơn 10% cổ phiếu biểu quyết của một công ty.
Ý định của Mẫu 5
Mẫu 5 giúp ngăn chặn giao dịch nội gián bất hợp pháp thông qua tiết lộ. Ví dụ, vào tháng 7 năm 2018, một bồi thẩm đoàn liên bang Boston đã tìm thấy Schultz Chan và Songjiang Wang, những người làm việc tại Akebia Therapeutics và Merrimack Cosmetics Inc., có tội với giao dịch nội gián. Cả Chan và Wang đều phủ nhận cáo buộc; tuy nhiên, các công tố viên cho biết từ năm 2013 đến 2014, Wang đã cung cấp thông tin độc quyền về các nghiên cứu ma túy tích cực của Merrimack cho Chan, trước khi công bố kết quả công khai của công ty có trụ sở tại Cambridge, Massachusetts. Với kiến thức, Chan và vợ đã thực hiện một số giao dịch mua cổ phiếu Merrimack. Trong một trường hợp, cặp vợ chồng đã kiếm được 136.000 đô la.
Mặc dù nộp Mẫu 5 không thể tránh hoàn toàn giao dịch nội gián bất hợp pháp, đó là một bước để làm cho các cá nhân và tổ chức có trách nhiệm hơn.
Cách nộp mẫu SEC 5
Mẫu 5 của SEC yêu cầu như sau:
- Tên và địa chỉ thực tế của người báo cáo Tên nhà phát hành và mã cổ phiếu Tuyên bố cho năm tài chính của nhà phát hành đã kết thúc (tháng / ngày / năm) Nếu Mẫu 5 là một sửa đổi, ngày mà mẫu ban đầu được nộp (Tháng / Ngày / Năm) Mối quan hệ của người báo cáo với người phát hành (ví dụ: giám đốc, chủ sở hữu 10%, nhân viên hoặc người khác) Nếu đây là báo cáo cá nhân hoặc chung / nhóm Danh sách chứng khoán, ngày giao dịch, ngày thực hiện, mã giao dịch, số lượng chứng khoán sở hữu vào cuối năm tài chính của tổ chức phát hành, lưu ý về quyền sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp và bản chất của quyền sở hữu gián tiếp
Mẫu 5 cũng liên quan đến Mẫu 3 của SEC, theo dõi tất cả những người trong công ty. Mỗi người trong cuộc của công ty phải nộp Mẫu 3 không quá 10 ngày sau khi cô ấy hoặc anh ấy trở thành liên kết với một công ty.
Tải xuống Mẫu 5 của SEC: Báo cáo thay đổi hàng năm về quyền sở hữu chứng khoán có lợi
Dưới đây là liên kết đến Mẫu 5 có thể tải xuống của SEC: Báo cáo thay đổi hàng năm về quyền sở hữu chứng khoán có lợi.
Chìa khóa chính
- Người trong cuộc của công ty phải nộp Mẫu 5 nếu họ đã thực hiện các giao dịch trong năm mà trước đó họ không báo cáo thông qua Mẫu 4. Mẫu 5 giúp ngăn chặn giao dịch nội gián bất hợp pháp thông qua tiết lộ. Nếu một người trong cuộc giao dịch trên thông tin chưa được công bố, giao dịch là bất hợp pháp.
