Rút tiền tại chức là gì?
Việc rút tiền tại chức xảy ra khi một nhân viên nhận phân phối từ chương trình hưu trí đủ điều kiện do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như tài khoản 401 (k) mà không rời khỏi công ty của công ty họ. Điều này có thể xảy ra mà không bị phạt thuế bất cứ lúc nào sau khi nhân viên đến tuổi 59 1/2 hoặc nếu nhân viên tuyên bố khó khăn hoặc thiết lập nhu cầu tài chính cực đoan. Trong một số trường hợp, việc rút tiền tại chức có thể được thực hiện mà không có những sự kiện này xảy ra. Không phải mọi kế hoạch nghỉ hưu đều cho phép rút tiền tại chức, nhưng khoảng 70% những người có sẵn ở Mỹ cung cấp tùy chọn này trong một số điều kiện nhất định.
Chìa khóa chính
- Rút tiền tại chức đề cập đến việc lấy các bản phân phối đặc biệt từ tài khoản 401 (k). Các phân phối này xảy ra trong khi nhân viên vẫn đang làm việc. Các bản phân phối thường có sẵn cho các trường hợp khó khăn. Các quy tắc đặc biệt cho phép một số người tham gia kế hoạch thực hiện phân phối ngay cả khi không gặp khó khăn.
Hiểu về rút tiền tại chức
Theo luật, việc rút tiền bình thường từ các kế hoạch nghỉ hưu có thể được thực hiện do thay đổi việc làm, khó khăn và nhu cầu tài chính được ghi nhận, hoặc một khi nhân viên đã đạt 59 1/2 tuổi. Rút tiền tại chức có một chút khác biệt. Nếu kế hoạch cho phép rút tiền tại chức, thì một nhân viên có thể thực hiện phân phối chỉ với mục đích theo đuổi các lựa chọn đầu tư khác nhau mà họ cho là phù hợp hơn với họ. Điều này thường được thực hiện dưới dạng cuộn qua cho phép từ kế hoạch sang tài khoản 401 (k) hiện có hoặc tài khoản IRA truyền thống mới.
Điều khoản này có thể là khó khăn. Ví dụ: việc chuyển tiền tiết kiệm từ kế hoạch 401k sang IRA truyền thống được pháp luật cho phép nếu tiền được chuyển là từ đóng góp của chủ lao động (có thể là tiền khớp hoặc tích lũy chia sẻ lợi nhuận). Tiền được chuyển qua không thể đến từ các khoản đóng góp trước thuế trừ khi nhân viên từ 59-1 / 2 tuổi trở lên. Vì vậy, giải pháp là biết chính xác kế hoạch của bạn cho phép và những gì không. Tìm ra những chi tiết như vậy có thể khó hơn một chút so với âm thanh đối với một số nhân viên.
Sẽ không mất nhiều thời gian để tưởng tượng rằng bất kỳ công ty nào quản lý kế hoạch nghỉ hưu do công ty tài trợ đều có động cơ để ngăn người tham gia rút tiền sớm khỏi tài khoản của họ vì bất kỳ lý do gì. Chính phủ đồng ý rằng các nhân viên đang tiết kiệm cho nghỉ hưu nên rất cẩn thận về việc rút tiền sớm trong mọi trường hợp. Hai yếu tố này kết hợp để ức chế khả năng tìm hiểu chi tiết về rút tiền tại chức của bạn vì công ty quản trị không quảng cáo chính xác các điều khoản đó và chính phủ không yêu cầu họ làm như vậy. Để tìm thông tin bạn cần, có thể bạn sẽ phải tìm kiếm một chút trực tuyến hoặc gọi điện thoại đến đường dây trợ giúp 401 (k) của bạn.
Những gì cần hỏi Quản trị viên chương trình của bạn về Rút tiền tại chức
- Chương trình tôi đăng ký có cho phép rút tiền tại chức không? Nếu vậy, điều kiện nào được áp dụng? Loại tài khoản nào tôi có thể chuyển số tiền này vào? Hậu quả thuế đối với việc rút tiền này là gì?
Vì chỉ có khoảng 30 phần trăm các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ ở Mỹ không cung cấp tùy chọn này, nên đáng để xem xét nếu bạn muốn có thêm tùy chọn đầu tư. Khi bạn đã xác định rằng chương trình của bạn không cho phép rút tiền không khó khăn, rút tiền tại chức, bạn sẽ muốn chú ý đến hậu quả thuế của quyết định đó. Thông thường, việc phân phối phải được thực hiện cho IRA truyền thống để tránh tạo ra các loại thuế mới, nhưng thường thì việc phân phối cho Roth IRA có thể được cho phép nếu bạn sẵn sàng trả các khoản thuế sẽ đến từ hành động đó.
Một số người có thể cân nhắc nộp thuế hoặc phạt nếu các lựa chọn đầu tư của họ đủ tốt, nhưng hầu hết các nhà đầu tư và cố vấn tài chính đều đồng ý rằng nó thường không được coi là một lựa chọn hợp lý để làm như vậy. Tuy nhiên, sự thật là hoàn cảnh cá nhân khác nhau và không ai có thể nói rằng một lựa chọn duy nhất là chính xác nhất cho tất cả các nhà đầu tư. Điều đó đang được nói, bạn nên rất cẩn thận về sự lựa chọn của bạn trong lĩnh vực này. Nhiều nhà đầu tư đã mất tiền đáng kể sau khi đầu tư cho thấy tỷ lệ hoàn vốn cao hơn bình thường và nhìn nhận lại, việc trả thuế cho đặc quyền mất tiền có thể cảm thấy như thêm muối vào vết thương mở.
Ý nghĩa về thuế của việc rút tiền tại chức
Hầu hết các khoản rút tiền được thực hiện từ một chương trình hưu trí được bảo trợ bởi chủ lao động đủ điều kiện trước khi đến tuổi 59 1/2 sẽ đi kèm với thuế phạt rút tiền sớm 10% đối với số tiền được phân phối. Đây là ngoài thu nhập liên bang và thuế nhà nước. Tuy nhiên, thuế phạt sớm 10% có thể được vẫy nếu rút tiền tại chức hoặc phân phối khó khăn được sử dụng để trang trải chi phí y tế vượt quá 7, 5% thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) hoặc nếu được sử dụng để thanh toán theo lệnh của tòa án vợ / chồng đã ly hôn, con hoặc người phụ thuộc. Miễn trừ khác được xác định bởi IRS.
Nhưng vì đóng góp không an toàn của chủ lao động phù hợp với đóng góp và chia sẻ lợi nhuận có thể được phân phối ở mọi lứa tuổi và có thể rút tiền đóng góp tự nguyện bất cứ lúc nào, rút tiền tại chức có thể được sử dụng nếu bạn có phương tiện đầu tư thay thế mà bạn hiểu rõ và sẵn sàng để quản lý.
