Smith Maneuver là gì
Smith Maneuver là một chiến lược tài chính mạnh mẽ, tạo ra sự quan tâm đối với khoản khấu trừ thuế thế chấp nhà ở tại Canada. Tiền lãi thế chấp ở Canada, không giống như ở Mỹ, không được khấu trừ thuế và phải được trả bằng đô la sau thuế. Ngoài ra, chủ nhà nhận được tiền hoàn thuế hàng năm tăng, giảm số năm thế chấp và tăng giá trị ròng của họ, tất cả bằng cách sử dụng các phương pháp pháp lý được xem xét bởi Cơ quan Doanh thu Canada (CRA).
XUỐNG XUỐNG The Smith Maneuver
The Man Manverver được phát triển và phổ biến trong một cuốn sách cùng tên của Fraser Smith, một nhà lập kế hoạch tài chính trước đây có trụ sở tại đảo Vancouver, Canada. Smith gọi sự điều động của mình là một chiến lược chuyển đổi nợ thay vì một chiến thuật tận dụng, vì tiềm năng của nó sẽ dẫn đến việc hoàn thuế, trả nợ thế chấp nhanh hơn và danh mục hưu trí ngày càng tăng.
Chiến lược này lợi dụng thực tế là trong khi lãi suất thế chấp ở Canada không được khấu trừ thuế, lãi suất trả cho các khoản vay cho các khoản đầu tư được khấu trừ thuế. Lưu ý rằng điều này không mở rộng cho các khoản vay dành cho các khoản đầu tư được thực hiện trong các kế hoạch đã đăng ký, chẳng hạn như kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) và các tài khoản miễn thuế, vốn đã được giảm thuế riêng.
Một ví dụ về chiến lược sẽ là nếu một người vay có được một khoản thế chấp có thể đọc được, bao gồm một khoản thế chấp và một dòng tín dụng đi kèm với nhau. Hàng tháng, khi người vay thực hiện thanh toán thế chấp, số tiền gốc thế chấp được trả trong tháng đó được vay lại đồng thời theo hạn mức tín dụng. Nợ ròng vẫn giữ nguyên vì mỗi đô la tiền gốc thế chấp được trả cho người cho vay được vay lại theo hạn mức tín dụng.
Các quỹ trong dòng tín dụng được đầu tư, có lẽ với tỷ lệ hoàn vốn cao hơn lãi suất trả cho dòng tín dụng. Tuy nhiên, lợi thế ở đây là các khoản thanh toán lãi trên hạn mức tín dụng được khấu trừ thuế và sẽ dẫn đến khoản hoàn thuế khi người vay nộp thuế ở Canada. Khoản hoàn thuế này có thể được sử dụng để trả tiền thế chấp, do đó đẩy nhanh tiến độ trả nợ thế chấp.
Rủi ro vận động Smith
The Man Manverver mang rủi ro. Nợ ròng của người đi vay vẫn giữ nguyên sau nhiều năm, thay vì được trả hết như với một thế chấp thông thường, có thể không thể chấp nhận được đối với các nhà đầu tư bảo thủ. Ngoài ra, lãi suất trả cho dòng tín dụng có thể cao hơn lợi nhuận được tạo ra trong danh mục đầu tư. Cơ quan doanh thu Canada có thể có vấn đề với chiến lược. Ngoài ra, nếu giá trị của ngôi nhà giảm mạnh, người vay có thể bị chìm trong thế chấp của họ, điều này xảy ra khi số tiền cho vay cao hơn giá trị thị trường của ngôi nhà.
