Hiệu quả thuế là gì?
Hiệu quả thuế là một nỗ lực để giảm thiểu trách nhiệm thuế khi đưa ra nhiều quyết định tài chính khác nhau. Một quyết định tài chính được cho là hiệu quả về thuế nếu kết quả thuế thấp hơn một cấu trúc tài chính thay thế đạt được cùng một kết quả.
Hiểu về hiệu quả thuế
Hiệu quả thuế liên quan đến cấu trúc một khoản đầu tư để nó nhận được thuế ít nhất có thể. Có nhiều cách khác nhau để đạt được hiệu quả thuế khi đầu tư vào thị trường công cộng.
Tài khoản hoãn thuế và miễn thuế
Người nộp thuế có thể thực hiện các khoản đầu tư tạo thu nhập vào tài khoản bị hoãn thuế, chẳng hạn như Thỏa thuận Hưu trí Cá nhân (IRA), kế hoạch 401 (k) và niên kim. Bất kỳ cổ tức hoặc lãi vốn kiếm được từ các khoản đầu tư đều được tự động tái đầu tư vào tài khoản tiếp tục tăng chậm thuế cho đến khi rút tiền được thực hiện.
Quỹ tương hỗ hiệu quả về thuế
Đầu tư vào một quỹ tương hỗ có hiệu quả về thuế, đặc biệt là đối với những người nộp thuế không có tài khoản hoãn thuế hoặc miễn thuế, là một cách khác để giảm trách nhiệm thuế. Một quỹ tương hỗ có hiệu quả về thuế được đánh thuế ở mức thấp hơn so với các quỹ tương hỗ khác. Các quỹ này sẽ tạo ra mức cổ tức tương đối thấp hơn và / hoặc lãi vốn so với quỹ tương hỗ trung bình. Các quỹ cổ phiếu vốn hóa nhỏ và các quỹ được quản lý thụ động, chẳng hạn như quỹ chỉ số và quỹ giao dịch trao đổi (ETF), là những ví dụ điển hình của các quỹ tương hỗ tạo ra ít hoặc không có thu nhập lãi hoặc cổ tức.
Lãi / lỗ vốn dài hạn
Ngoài ra, người nộp thuế có thể đạt được hiệu quả thuế bằng cách nắm giữ cổ phiếu trong hơn một năm, điều này sẽ khiến nhà đầu tư có tỷ lệ tăng vốn dài hạn thuận lợi hơn, thay vì thuế suất thuế thu nhập thông thường được áp dụng cho các khoản đầu tư nắm giữ dưới một năm. Ngoài ra, bù đắp lợi nhuận vốn chịu thuế với các khoản lỗ vốn hiện tại hoặc trong quá khứ có thể làm giảm số tiền lãi đầu tư bị đánh thuế.
Trái phiếu miễn thuế
Một nhà đầu tư trái phiếu có thể lựa chọn trái phiếu đô thị so với trái phiếu doanh nghiệp, với điều kiện là trước đây được miễn thuế ở cấp liên bang. Nếu nhà đầu tư mua một trái phiếu muni được phát hành trong tình trạng cư trú của mình, các khoản thanh toán phiếu giảm giá được thực hiện trên trái phiếu cũng có thể được miễn thuế nhà nước.
Niềm tin không thể chối bỏ
Đối với mục đích lập kế hoạch bất động sản, sự tin tưởng không thể hủy bỏ là hữu ích cho những người muốn đạt được hiệu quả thuế bất động sản. Khi một cá nhân nắm giữ tài sản vào loại ủy thác này, họ sẽ từ bỏ các sự cố về quyền sở hữu, bởi vì họ không thể thu hồi lòng tin và lấy lại tài nguyên. Kết quả là, khi một khoản ủy thác không thể hủy bỏ được tài trợ, chủ sở hữu tài sản, trên thực tế, sẽ loại bỏ các tài sản khỏi tài sản chịu thuế của mình. Tín thác bỏ qua thế hệ, tín thác cư trú cá nhân đủ điều kiện, ủy thác giữ lại niên kim (GRAT), ủy thác lãnh đạo từ thiện và tín thác còn lại từ thiện là một số tín thác không thể hủy bỏ được sử dụng cho mục đích hiệu quả thuế bất động sản. Mặt khác, một ủy thác có thể hủy bỏ không hiệu quả về thuế vì tín thác có thể bị thu hồi và do đó, tài sản nắm giữ trong đó vẫn là một phần của bất động sản cho mục đích thuế.
Những chiến lược để đạt được hiệu quả thuế không có nghĩa là một danh sách đầy đủ. Các chuyên gia tài chính có thể giúp các cá nhân và doanh nghiệp đánh giá các cách tốt nhất để giảm các khoản nợ thuế của họ.
Các nhà đầu tư trong khung thuế cao thường quan tâm nhiều hơn đến đầu tư hiệu quả về thuế vì tiết kiệm tiềm năng của họ có ý nghĩa hơn. Tuy nhiên, lựa chọn đầu tư hiệu quả nhất về thuế có thể là một nhiệm vụ khó khăn đối với những người có ít kiến thức về các loại sản phẩm khác nhau có sẵn. Quyết định tốt nhất có thể là liên hệ với một chuyên gia tài chính để xác định xem có cách nào để đầu tư hiệu quả hơn về thuế hay không.
