Thủ quỹ hoặc thủ quỹ của công ty là trụ cột của bất kỳ cơ sở hạ tầng tài chính của công ty hoặc tổ chức. Vị trí này đòi hỏi một lượng lớn kỹ năng, kiến thức và kinh nghiệm tài chính và liên quan đến việc giao dịch với nhiều loại chuyên gia kinh doanh và tài chính. Kỹ năng giao tiếp và sự xuất hiện chuyên nghiệp mạnh mẽ là những điều cần thiết. Vị trí của thủ quỹ liên quan đến rất nhiều trách nhiệm, và cuối cùng, thủ quỹ chịu trách nhiệm, một phần, cho sự thành công và khả năng thanh toán của một doanh nghiệp. Trong hầu hết các trường hợp, một thủ quỹ của công ty chịu trách nhiệm quản lý một nhóm lớn các cá nhân và đa dạng thường bao gồm các giám đốc điều hành cấp cao hơn. Thủ quỹ làm việc trong mọi ngành công nghiệp và đòi hỏi sự kết hợp độc đáo giữa giáo dục, kinh nghiệm và kỹ năng bẩm sinh. CFO thường có nhiệm vụ thủ quỹ.
Mô tả công việc và nhiệm vụ
Một thủ quỹ của công ty xử lý mọi khía cạnh của đời sống tài chính của một công ty hoặc tổ chức. Những chuyên gia này chịu trách nhiệm lập kế hoạch tài chính, thiết lập ngân sách và đầu tư lớn thay mặt cho các tập đoàn hoặc ban chỉ đạo của họ. Ở một số công ty, một thủ quỹ thường ngồi trong ban giám đốc. Là một phần trong công việc của mình, một thủ quỹ phải dự báo những thay đổi và diễn biến tài chính trong tương lai, và thiết lập các thủ tục và chính sách nhằm thu được lợi ích cao nhất từ những dự đoán này.
Thủ quỹ cũng chịu trách nhiệm chính trong việc quản lý rủi ro. Trong bất kỳ tập đoàn nào, rủi ro liên quan đến thanh khoản, tiền tệ, lãi suất, tín dụng và hoạt động đều được trải nghiệm ở các mức độ khác nhau tùy thuộc vào quy mô và doanh thu của mỗi công ty tương ứng. Rủi ro thanh khoản là một trong những rủi ro đáng kể nhất mà thủ quỹ của công ty có thể gặp phải. Ở vị trí này, một cá nhân thỏa thuận với các chi phí quá mức của một tập đoàn, không có khả năng tiếp cận nguồn vốn đầy đủ từ các nguồn bên ngoài như ngân hàng và không có khả năng mang lại một khoản doanh thu không bao gồm nghĩa vụ của công ty. Việc thiếu thanh khoản đã chấm dứt một số lượng lớn các tập đoàn lớn và nhỏ.
Đối với thủ quỹ của một công ty chuyên kinh doanh xuất khẩu hàng hóa, rủi ro giao dịch tiền tệ có thể xảy ra trong giai đoạn giao dịch được bắt đầu và hoàn thành, và tiền thu được từ giao dịch đó được chuyển từ ngoại tệ sang nội tệ.
Một loại rủi ro tiền tệ khác mà thủ quỹ thường khó quản lý liên quan đến dịch thuật tiền tệ thuận lợi. Ví dụ, nếu hai công ty từ các quốc gia khác nhau sản xuất và bán hàng hóa tương tự nhau, thì sự cạnh tranh giữa hai công ty rất cao vì mỗi nỗ lực để trả lại nhiều lợi nhuận nhất và hoàn thành doanh số cao nhất. Kết quả từ việc bán hàng phụ thuộc hoàn toàn vào cách tiền tệ của mỗi quốc gia di chuyển so với tiền tệ của quốc gia mà hàng hóa được bán. Thủ quỹ thường tham gia vào các kế hoạch chiến thuật để duy trì sự cạnh tranh cao và mang lại lợi nhuận cao hơn, chẳng hạn như di dời các nhà máy sản xuất để phù hợp với cơ sở chi phí của đồng tiền của đối thủ cạnh tranh. Bước này có thể có ý nghĩa tiêu cực đối với một công ty và được thực hiện sau khi nghiên cứu và tham khảo ý kiến rộng rãi với thủ quỹ của công ty.
Trong quá trình hoạt động, hầu hết các tập đoàn cần vay tiền. Vay tiền với lãi suất thay đổi sẽ khiến công ty mất ít chi phí hơn nếu lãi suất giảm trên thị trường nhưng chi phí cao hơn khi lãi suất trên thị trường tăng lên. Việc không trả lãi có thể trở thành vấn đề thanh khoản cho một công ty và rất có thể dẫn đến các vấn đề trong việc thu được tài trợ trong tương lai. Thủ quỹ phải hiểu những rủi ro này và tư vấn cho một công ty về quá trình hành động tốt nhất.
Để giải quyết bất kỳ và tất cả các rủi ro tài chính tiềm ẩn, một thủ quỹ có trách nhiệm tạo ra các chính sách được phê duyệt bởi hội đồng quản lý các rủi ro này. Các chính sách này xác định phương thức nào có thể được sử dụng bởi thủ quỹ và nhân viên được ủy quyền khác, để tránh hoặc khắc phục các vấn đề rủi ro tiềm ẩn.
Giáo dục và Yêu cầu
Một thủ quỹ của công ty phải có ít nhất một bằng cử nhân, điển hình là về kế toán và đôi khi cả về tài chính. Tập trung vào kỹ năng kế toán và quản lý tài chính. Thủ quỹ cũng phải có kinh nghiệm trong việc phân tích và quản lý rủi ro; nghiên cứu và hiểu các mô hình dòng tiền và tài liệu phù hợp; và báo cáo tất cả các thông tin tài chính. Một số công ty thích hoặc yêu cầu bất kỳ ứng viên nào cho vị trí thủ quỹ phải có chứng chỉ Kế toán viên công chứng (CPA) được chứng nhận và nhiều công ty sẽ không xem xét ứng viên trừ khi anh ta có bằng thạc sĩ. Hiệp hội các chuyên gia tài chính cũng cấp chứng chỉ chuyên môn kho bạc được chứng nhận và nhiều cá nhân hy vọng sẽ được thuê làm thủ quỹ của công ty có được chứng nhận này trong quá trình giáo dục thành thạo. Ứng viên cho vị trí này cũng phải có được kinh nghiệm sâu rộng trong lĩnh vực này, thường có được ở các vị trí tương tự như thủ quỹ của công ty hoặc ở vị trí thủ quỹ của công ty trong một công ty hoặc tổ chức nhỏ hơn.
Giáo dục không dừng lại một khi người nộp đơn được thuê. Giáo dục tiếp tục trên đường đi được coi là một phần của vị trí. Tất cả thủ quỹ của công ty phải duy trì hiện hành tất cả các thay đổi áp dụng cho các quy định, mã số thuế và các quy tắc và thủ tục khác áp dụng cho các công cụ tài chính. Giáo dục tiếp tục này là điều cần thiết cho bất kỳ cá nhân nào làm thủ quỹ của một tổ chức.
Kỹ năng
Kỹ năng đầu tiên và rõ ràng nhất là khả năng làm việc hiệu quả và thoải mái với những con số. Chú ý đến chi tiết và quản lý thời gian cũng là những kỹ năng cần thiết. Các cá nhân phù hợp với vị trí là thủ quỹ cũng có kỹ năng quản lý và chịu trách nhiệm cho người khác và có thể giao tiếp hiệu quả. Điều này có nghĩa là một cá nhân ứng tuyển vào vị trí này phải làm việc tốt với những người khác và có thể đưa ra hướng ngắn gọn và mang tính xây dựng. Đối phó với nhiều nhiệm vụ và nhiều người vào bất kỳ ngày nào cũng cho thấy một cá nhân phù hợp với vị trí thủ quỹ phải có khả năng đa nhiệm một cách hiệu quả và kịp thời, đồng thời đối phó với căng thẳng và thời hạn đáng kể.
Lương
Mức lương trung bình hàng năm của một thủ quỹ công ty phụ thuộc vào quy mô của công ty và ngành và lĩnh vực mà công ty hoạt động. Phạm vi là mở rộng và khó xác định vì sự đa dạng và kết hợp giữa các yếu tố này. Theo Salary.com, thu nhập quốc dân trung bình của một thủ quỹ của công ty, tính đến năm 2015, là khoảng 150.000 đô la. Đối với các tập đoàn lớn hơn, mức lương trung bình hàng năm thường luôn là sáu con số và thường dao động từ khoảng 110.000 đô la đến khoảng 180.000 đô la. Các doanh nghiệp nhỏ hơn thường cung cấp cho thủ quỹ mức lương hàng năm thấp hơn đáng kể so với doanh thu chung, với thu nhập trung bình dưới 100.000 đô la mỗi năm. Một lần nữa, tiền lương và bất kỳ khoản tiền thưởng nào đều phụ thuộc vào quy mô và doanh thu của doanh nghiệp sử dụng thủ quỹ, khu vực và tiểu bang nơi doanh nghiệp hoạt động và ngành mà doanh nghiệp thuộc về.
