Mục lục
- Những cách khác để cất tiền mặt
- Những cách khác để cất tiền mặt
Chìa khóa chính
- Các công ty thường giữ tiền mặt của họ trong tài khoản ngân hàng thương mại hoặc trong các quỹ thị trường tiền rủi ro thấp. Các mặt hàng này sẽ hiển thị trên bảng cân đối kế toán của công ty dưới dạng 'tiền và các khoản tương đương tiền'. Công ty cũng có thể giữ một lượng nhỏ tiền mặt. petty cash Piêu trong văn phòng của mình cho các chi phí liên quan đến văn phòng nhỏ hơn hoặc mỗi diems.
Tiền mặt khác được giữ ở đâu
Công ty cũng có thể giữ một lượng tiền mặt nhỏ trong văn phòng của mình cho các chi phí liên quan đến văn phòng nhỏ hơn. Những lượng tiền mặt nhỏ này được giữ trong khuôn viên để sử dụng hàng ngày được gọi là tiền mặt nhỏ, và cũng sẽ được ghi lại trong tài khoản tiền mặt trên bảng cân đối kế toán.
Các khoản tương đương tiền mà một công ty có thể mang theo trên sổ sách của mình là các khoản đầu tư ngắn hạn có tính thanh khoản cao. Các khoản tương đương tiền được coi là giống như tiền mặt đơn giản vì chúng có thể được thanh lý nhanh chóng và chuyển đổi thành tiền mặt với mức giá hợp lý trong vòng vài ngày.
Những cách khác để cất tiền mặt
Tài khoản tương đương tiền của một công ty chứa bất kỳ và tất cả các khoản đầu tư ngắn hạn có thể được bán ở mức giá hợp lý để cung cấp tiền mặt cần thiết trong thời gian quay vòng ngắn. Vì vậy, nếu một công ty muốn sử dụng một số khoản tương đương tiền của mình để thanh toán một số hóa đơn của mình, công ty có tùy chọn bán một số khoản tương đương tiền và sử dụng số tiền thu được để đạt được mục tiêu này. Ví dụ về các khoản tương đương tiền bao gồm tài khoản thị trường tiền tệ và tín phiếu kho bạc, còn được gọi là tín phiếu.
Tài khoản thị trường tiền điện tử rất giống với tài khoản ngân hàng, nhưng lãi suất mà một công ty có thể kiếm được trên tài khoản này cao hơn một chút. Có thể có một số hạn chế đối với công ty khi sử dụng tài khoản thị trường tiền tệ, chẳng hạn như số lượng giao dịch tối đa trong tài khoản trong một khoảng thời gian xác định hoặc thậm chí yêu cầu tiền gửi tối thiểu.
Tín phiếu kho bạc cũng có thể cung cấp cho công ty một giải pháp thay thế khác để giữ tiền mặt trong tài khoản ngân hàng thông thường. Hóa đơn T là vấn đề nợ của chính phủ được bán theo định kỳ. Vì hóa đơn T có thể được bán lại trong một thị trường công cộng bất cứ lúc nào bởi công ty, chúng có tính thanh khoản cao, cho phép chúng cũng được phân loại là tương đương tiền.
