Tình trạng người tham gia tích cực là gì?
Tình trạng người tham gia tích cực là một tham chiếu đến sự tham gia của một cá nhân trong các kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ.
Hiểu trạng thái người tham gia tích cực
Tình trạng người tham gia tích cực áp dụng cho các cá nhân tham gia kế hoạch nghỉ hưu sau đây:
- Các kế hoạch đủ tiêu chuẩn, chẳng hạn như các kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, các kế hoạch lợi ích được xác định, lương hưu mua tiền hoặc các kế hoạch lợi ích mục tiêu và các kế hoạch 401 (k) bởi Hoa Kỳ, bởi một tiểu bang hoặc phân khu chính trị của Hoa Kỳ, hoặc bởi một cơ quan hoặc công cụ của Hoa Kỳ hoặc bất kỳ phân ngành nào của Hoa Kỳ
Thông thường, chủ lao động sẽ cho biết trên Mẫu W-2 của cá nhân nếu cá nhân đó là người tham gia tích cực bằng cách chọn hộp "Kế hoạch Hưu trí". Cá nhân nên kiểm tra với chủ lao động của họ để chắc chắn.
Tình trạng người tham gia tích cực và tiết kiệm hưu trí
Đặc điểm kỹ thuật của một người tham gia tích cực có ý nghĩa về việc liệu ai đó có đủ điều kiện để yêu cầu khấu trừ thuế để đóng góp cho IRA truyền thống hay không, và một số quy tắc nhất định xung quanh việc chỉ định có thể khó làm rõ.
"Bạn có đủ điều kiện để được khấu trừ toàn bộ cho đóng góp IRA truyền thống của mình nếu bạn không phải là người tham gia tích cực hoặc kết hôn với người tham gia tích cực", theo Từ điển về hưu của Appleby. Mặt khác, nếu bạn là người tham gia tích cực hoặc kết hôn với người tham gia tích cực, việc bạn có đủ điều kiện để khấu trừ khoản đóng góp IRA truyền thống hay không phụ thuộc vào tình trạng tổng thu nhập và thuế đã điều chỉnh của bạn.
"Định nghĩa chung là người tham gia tích cực là một cá nhân nhận được đóng góp hoặc lợi ích theo kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ", theo trang web đó, trong đó nêu ra một danh sách chi tiết các quy tắc phức tạp về cách người tham gia tích cực có thể hoặc không thể đủ điều kiện với nhiều kế hoạch khác nhau. "Nhưng các quy tắc xác định ai là người tham gia tích cực khác nhau giữa các loại kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ và có thể phụ thuộc vào thời điểm đóng góp vào tài khoản của người tham gia (theo kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ)."
Từ điển về hưu của Appleby khuyên các nhà đầu tư nghỉ hưu không nên rơi vào "bẫy nhầm lẫn của người tham gia tích cực". Nó lưu ý rằng "các cá nhân đã đưa IRS ra tòa, thách thức vị trí của họ đối với tình trạng người tham gia tích cực và họ đã mất."
Trang web cho biết thêm rằng các nhà tuyển dụng "được yêu cầu đánh dấu vào ô 13 trên W-2 của bạn nếu bạn là người tham gia tích cực trong năm. Nhưng có thể mắc lỗi. Hãy kiểm tra với chuyên gia tài chính hoặc thuế là chuyên gia trong lĩnh vực kế hoạch nghỉ hưu nếu có bất kỳ mức độ không chắc chắn nào."
