Đóng góp cho các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện, chẳng hạn như 401 (k) truyền thống được thực hiện trên cơ sở trước thuế, loại bỏ chúng khỏi thu nhập chịu thuế của bạn và do đó giảm thuế bạn sẽ phải trả trong năm.
Có giới hạn đối với số tiền bạn có thể đóng góp miễn thuế cho một kế hoạch như vậy. Đối với năm 2020, giới hạn hàng năm là $ 19.500, theo Sở Thuế vụ (IRS). Những người từ 50 tuổi trở lên hầu như luôn có thể sử dụng nó, được 97% kế hoạch cho phép, đó là một khoản đóng góp bắt kịp mỗi năm là 6.000 đô la. Bạn thậm chí có thể đóng góp theo kịp khi bạn 49 tuổi, với điều kiện bạn sẽ tròn 50 tuổi trước khi kết thúc năm dương lịch.
Chìa khóa chính
- Đóng góp cho các kế hoạch hưu trí truyền thống của 401 (k) hoặc các chương trình hưu trí đủ điều kiện khác được thực hiện bằng đô la trước thuế và do đó được khấu trừ từ thu nhập chịu thuế của bạn. Bạn có thể đóng góp tới 19.500 đô la một năm cho kế hoạch như vậy vào năm 2019. Các kế hoạch của chúng tôi cho phép thêm 6.500 đô la hàng năm Đóng góp bắt kịp cho những người từ 50 tuổi trở lên vào cuối năm đóng góp. Bạn phải nộp thuế thu nhập đối với số tiền cuối cùng bạn rút khỏi kế hoạch, nhưng mức thuế của bạn thường thấp hơn khi nghỉ hưu là trong những năm làm việc của bạn.
Làm thế nào 401 (k) Đóng góp cắt giảm thuế của bạn
Vì các khoản đóng góp của kế hoạch làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, thuế của bạn trong năm sẽ được giảm bằng số tiền đóng góp nhân với thuế suất biên của bạn, theo khung thuế của bạn.
Thu nhập của bạn càng cao, và do đó khung thuế của bạn, tiết kiệm thuế từ đóng góp cho một kế hoạch càng lớn. Lấy ví dụ, một người kiếm tiền duy nhất kiếm được 206.000 đô la một năm và cũng đóng góp 5.000 đô la hàng năm cho một kế hoạch. Thu nhập của họ đặt họ trong khung thuế 35%. Do đó, khoản tiết kiệm thuế của họ từ khoản đóng góp là 5.000 đô la nhân với 35%, tương đương 1.750 đô la. Đóng góp 5.000 đô la tương tự, sau đó, mang lại khoản tiết kiệm thuế hơn 650 đô la cho người có thu nhập cao của chúng tôi so với người kiếm được 55.000 đô la mỗi năm mà chúng tôi đã trích dẫn trước đó.
Tuy nhiên, lưu ý rằng nếu bạn chọn tùy chọn Roth 401 (k), nếu chủ lao động của bạn cung cấp, đóng góp của bạn không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Thay vào đó, đóng góp của bạn được thực hiện với thu nhập sau thuế. Tuy nhiên, khi nghỉ hưu khi bạn rút tiền đóng góp, bạn sẽ không nợ thuế đối với các khoản phân phối này.
Phân phối từ một 401 (k)
Tất nhiên, bạn không thoát khỏi việc trả thuế mãi mãi cho khoản đóng góp 401 (k) của mình, chỉ cho đến khi bạn rút chúng ra khỏi kế hoạch. Khi bạn làm như vậy, bạn phải trả thuế thu nhập cho các lần rút tiền hoặc "phân phối" theo thuế suất áp dụng của bạn tại thời điểm đó. Nếu bạn rút tiền khi bạn dưới 59 tuổi, bạn cũng có thể phải trả tiền phạt rút tiền sớm là 10% số tiền.
Tuy nhiên, rất có thể bạn sẽ trả ít hơn để rút tiền từ kế hoạch nghỉ hưu so với khi bạn đóng góp. Đó là bởi vì thu nhập của bạn (và thuế suất) có thể đã giảm xuống sau đó, so với năm làm việc của bạn.
Ví dụ: giả sử người có thu nhập cao của chúng tôi nghỉ hưu và bắt đầu rút 5.000 đô la một năm từ kế hoạch của mình để bổ sung 75.000 đô la mà cô ấy nhận được hàng năm từ An sinh xã hội và các nguồn thu nhập hưu trí khác. Với thu nhập 80.000 đô la một năm, cô ấy sẽ ở trong khung thuế 25% và sẽ trả 1.250 đô la cho các lần rút tiền của chương trình. Đó là khoản thuế ít hơn 500 đô la so với 1.750 đô la mà cô ấy đã trả nếu cô ấy không đóng góp 5.000 đô la ban đầu cho kế hoạch, và thay vào đó đã trả thuế cho số tiền đó để sử dụng cho các mục đích khác. (Trong kịch bản này, cô ấy cũng sẽ không thích sử dụng 500 đô la đó trong những năm tiếp theo, bao gồm cả việc đầu tư vào đó để kiếm lợi nhuận lớn hơn.)
Các kế hoạch hưu trí đủ tiêu chuẩn yêu cầu xử lý thuế này không chỉ rút tiền đóng góp ban đầu vào tài khoản. Bất kỳ thu nhập đầu tư nào mà các khoản đóng góp có thể đã kiếm được trong những năm giữa khoản đóng góp và phân phối cũng có thể được rút lại, với thuế thu nhập áp dụng tương tự áp dụng cho chúng.
Điều đó có thể giúp tối đa hóa các khoản đóng góp của bạn vào tài khoản hưu trí trở thành một chiến lược đầu tư tốt hơn so với việc chuyển tiền vào tài khoản môi giới thông thường. Đó là bởi vì bỏ qua việc trả thuế cho các khoản đóng góp tài khoản của bạn cho phép bạn có thêm vốn làm việc thay mặt bạn trong những năm dẫn đến nghỉ hưu.
Ví dụ, một người trong khung thuế 25% trong 20 năm cho đến khi họ nghỉ hưu có thể đóng góp $ 400 trước thuế một tháng cho kế hoạch 401 (k) hoặc chuyển cùng một khoản thu nhập vào tài khoản môi giới. Tùy chọn thứ hai sẽ chỉ mang lại khoản đóng góp hàng tháng là 300 đô la sau khi trả thuế 25% cho thu nhập 400 đô la. Thêm 100 đô la mỗi tháng từ tùy chọn 401 (k) không chỉ làm tăng đóng góp mà còn mở rộng thêm trứng làm tổ bằng cách có số dư lớn hơn mà thu nhập có thể gộp trong nhiều thập kỷ. Sự khác biệt giữa các kịch bản có thể lên tới hàng chục ngàn trong thời gian dài.
