Tiền lãi trả cho các khoản vay cá nhân không được khấu trừ thuế. Nếu bạn vay để mua một chiếc xe hơi cho mục đích cá nhân hoặc để trang trải các chi phí cá nhân khác, tiền lãi bạn phải trả cho khoản vay đó không làm giảm trách nhiệm thuế của bạn. Tương tự, lãi suất trả cho số dư thẻ tín dụng cũng không được khấu trừ thuế.
Chi phí nợ có thể được khấu trừ
Mặc dù các khoản vay cá nhân không được khấu trừ thuế, các loại cho vay khác là. Tiền lãi phải trả cho các khoản thế chấp, khoản vay sinh viên và khoản vay kinh doanh thường có thể được khấu trừ vào thuế hàng năm của bạn, làm giảm hiệu quả thu nhập chịu thuế trong năm của bạn.
Tuy nhiên, một số tiêu chí nhất định phải được đáp ứng để đủ điều kiện cho các khoản khấu trừ trên. Ví dụ, lãi suất thế chấp chỉ được khấu trừ nếu khoản vay được lấy ra để tài trợ cho việc mua nhà ở chính. Bạn có thể yêu cầu một khoản tín dụng thuế, điều này trực tiếp làm giảm số tiền thuế bạn nợ, thay vì thu nhập chịu thuế của bạn, cho lãi suất thế chấp nếu bạn được cấp giấy chứng nhận tín dụng thế chấp thông qua chương trình của chính phủ cho nhà ở thu nhập thấp.
Chìa khóa chính
- Tiền lãi trả cho các khoản vay cá nhân, cho vay mua ô tô và thẻ tín dụng không được khấu trừ thuế. Một số người có thể có thể yêu cầu trả lãi cho các khoản thuế nếu họ vay tiền hoặc tích lũy phí thẻ tín dụng để tài trợ cho chi phí kinh doanh. được sử dụng để thanh toán cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện, được khấu trừ thuế.
Ngoại lệ cho quy tắc
Tương tự, nếu bạn sử dụng khoản vay cá nhân để mua một chiếc xe có sử dụng kinh doanh, thì một số hoặc tất cả tiền lãi của khoản vay được khấu trừ thuế. Nếu bạn sử dụng phương tiện chỉ để kinh doanh, thì tất cả tiền lãi sẽ được khấu trừ. Nếu bạn sử dụng nó cho cả mục đích cá nhân và kinh doanh, thì bạn có thể khấu trừ lãi suất cho vay tương ứng với thời gian bạn sử dụng phương tiện để kinh doanh. Ví dụ, nếu bạn dành 60% thời gian lái xe cho các hoạt động liên quan đến kinh doanh, thì 60% tiền lãi hàng năm sẽ được khấu trừ.
Ngoại lệ này cũng áp dụng cho việc sử dụng khoản vay cá nhân để đầu tư vào một công ty S, công ty hợp danh hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC). Tuy nhiên, các quy tắc chi phối các khoản khấu trừ này rất phức tạp, vì vậy nên khôn ngoan khi tranh thủ sự trợ giúp của một chuyên gia thuế đủ điều kiện để tính toán những gì bạn có thể cất cánh.
Cho vay sinh viên
Lãi suất cho các khoản vay của sinh viên (cùng với phí khởi tạo khoản vay và bất kỳ khoản lãi nào được vốn hóa) được khấu trừ thuế, cung cấp thu nhập của người vay dưới một mức nhất định. Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) tuyên bố rằng thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) của một cá nhân phải dưới 80.000 đô la hoặc 165.000 đô la nếu khai thuế chung, kể từ năm tính thuế 2018. Để được khấu trừ tiền lãi, khoản vay phải được khấu trừ được đưa ra bởi cá nhân, người phối ngẫu của anh ta hoặc một người phụ thuộc.
Việc khấu trừ có thể làm giảm mức thu nhập chịu thuế thu nhập liên bang lên tới 2.500 đô la. Số tiền này được phân loại là một sự điều chỉnh đối với thu nhập và được yêu cầu bất kể người nộp thuế có ghi các khoản khấu trừ vào tờ khai thuế của mình hay không.
Tiền lãi phải được cho một khoản vay sinh viên "đủ điều kiện", được sử dụng để trả cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Khoản vay này bao gồm các chi phí để theo học tại một tổ chức giáo dục đủ điều kiện và có thể bao gồm học phí / lệ phí, phòng / bảng, sách và các chi phí khác mà IRS cho là cần thiết, chẳng hạn như vận chuyển. Một tổ chức giáo dục đủ điều kiện là bất kỳ trường cao đẳng, đại học hoặc trường dạy nghề nào đủ điều kiện tham gia chương trình hỗ trợ tài chính do Bộ Giáo dục Hoa Kỳ quản lý. Nó cũng bao gồm trường đại học.
