Mục lục
- Phân phối bình thường 401 (k)
- Rút tiền khó khăn
- Yêu cầu khoản vay 401 (k)
- Điểm mấu chốt
Tất cả chúng ta đều biết cách tốt nhất để sử dụng gói 401 (k) của bạn: Đợi cho đến khi bạn nghỉ hưu, sau đó bắt đầu thực hiện các phân phối có trật tự từ tài khoản của bạn để sinh sống. Đó là những gì mà chương trình tiết kiệm do nhà tuyển dụng này đã thiết lập, sau tất cả, và nếu bạn không, IRS sẽ mang lại cho bạn một khoản phạt rút tiền sớm 10%, cộng với thuế, đối với số tiền bạn rút ra. Nhưng cuộc sống xảy ra. Nếu bạn thực sự cần phải khai thác sớm tài khoản hưu trí đó, có một số cách để làm điều đó mà không bị phạt.
Chìa khóa chính
- Nếu bạn đang rất cần tiền, bạn có thể sử dụng số tiền 401 (k) của mình mà không bị phạt, ngay cả khi bạn dưới 59½. Đảm bảo chi phí ngay lập tức và nặng, liên quan đến chăm sóc sức khỏe, cư trú chính và chi phí giáo dục, đủ điều kiện để rút tiền khó khăn, không bị phạt (mặc dù không phải chịu thuế thu nhập). Bạn cũng có thể đủ điều kiện để vay từ khoản 401 (k) của mình, không phải chịu phạt hay thuế, mặc dù bạn bắt buộc phải trả lại tiền
Lấy phân phối bình thường 401 (k)
Nhưng trước tiên, một đánh giá nhanh các quy tắc. IRS ra lệnh bạn có thể rút tiền từ tài khoản 401 (k) của mình mà không bị phạt chỉ sau khi bạn đạt 59 tuổi, bị vô hiệu hóa vĩnh viễn hoặc không thể làm việc. Tùy thuộc vào các điều khoản trong kế hoạch sử dụng lao động của bạn, bạn có thể chọn thực hiện một loạt các phân phối thường xuyên, chẳng hạn như thanh toán hàng tháng hoặc hàng năm hoặc nhận được một khoản tiền một lần.
Sau khi bạn đạt đến 72 tuổi, bạn thường phải thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ 401 (k) mỗi năm, sử dụng công thức IRS dựa trên tuổi của bạn tại thời điểm đó. Nếu bạn vẫn đang tích cực làm việc tại cùng một nơi làm việc, một số kế hoạch cho phép bạn hoãn các RMD cho đến năm bạn thực sự nghỉ hưu.
Nói chung, bất kỳ phân phối nào bạn thực hiện từ 401 (k) trước khi bạn đạt được
tuổi 59½ phải chịu hình phạt thuế 10% bổ sung trên mức thuế thu nhập bạn sẽ nợ.
Rút tiền khó khăn
Tuy nhiên, tùy thuộc vào các điều khoản trong kế hoạch của bạn, bạn có thể đủ điều kiện nhận các bản phân phối sớm từ 401 (k) của mình mà không bị phạt, miễn là bạn đáp ứng các tiêu chí nhất định. Loại rút tiền miễn phạt này được gọi là phân phối khó khăn và nó đòi hỏi bạn phải có một gánh nặng tài chính ngay lập tức và nặng nề mà nếu không bạn không đủ khả năng chi trả. Sự cần thiết thực tế của chi phí được tính đến, cũng như các tài sản khác của bạn, chẳng hạn như số dư tài khoản tiết kiệm hoặc đầu tư và chính sách bảo hiểm giá trị tiền mặt, cũng như khả năng có sẵn của các nguồn tài chính khác.
Những gì đủ điều kiện là "khó khăn"? Chắc chắn, không phải chi phí tùy ý như mua một chiếc thuyền mới hoặc nhận một công việc mũi. Thay vào đó, hãy suy nghĩ theo dòng:
- Chi phí y tế cần thiết cho việc điều trị và chăm sóc Chi phí mua nhà cho một nơi cư trú chính Tăng học phí và lệ phí giáo dục lên tới 12 tháng. động đất, hoặc lũ lụt)
Phần chi phí mua nhà là một chút của một khu vực màu xám. Nhưng nhìn chung, nó đủ điều kiện nếu tiền trả cho một khoản thanh toán xuống (đặc biệt là nếu đưa tiền mặt sẽ giúp bạn có được một khoản thế chấp) hoặc để đóng chi phí.
Điều khoản cho vay khó khăn
Phân phối khó khăn chỉ được phép tối đa số tiền bạn cần để giảm bớt khó khăn tài chính. Rút tiền vượt quá số tiền đó được coi là phân phối sớm và phải chịu thuế phạt 10%. Bất kỳ phân phối khó khăn nào bạn muốn thực hiện phải được sự chấp thuận của quản trị viên kế hoạch của bạn.
Bạn vẫn sẽ nợ thuế thu nhập đối với phân phối của mình, mặc dù, trong trường hợp của Roth 401 (k), chỉ một phần phân phối có thể bị đánh thuế.
Yêu cầu khoản vay từ số 401 (k) của bạn
Cho dù bạn có thể rút tiền khó khăn hoặc vay từ khoản 401 (k) của mình không thực sự phụ thuộc vào IRS, nhưng với chủ lao động của bạn, thì nhà tài trợ kế hoạch, và quản trị viên kế hoạch: Các điều khoản kế hoạch họ đã thiết lập phải cho phép những hành động này, và đặt điều khoản cho họ.
Ví dụ: khoản vay từ truyền thống của bạn hoặc Roth 401 (k) không thể vượt quá 50% số dư tài khoản được giao hoặc 50.000 đô la. Mặc dù bạn có thể nhận nhiều khoản vay vào các thời điểm khác nhau, giới hạn 50.000 đô la áp dụng cho tổng số dư nợ cho vay.
Điều khoản cho vay 401 (k)
Bất kỳ khoản vay nào bạn thực hiện từ khoản 401 (k) của bạn phải được hoàn trả trong vòng năm năm trừ khi được sử dụng để tài trợ cho việc mua nhà ở chính của bạn. Bạn cũng phải thực hiện thanh toán theo từng đợt thường xuyên và thực chất bằng nhau. Đối với những nhân viên vắng mặt vì làm việc trong lực lượng vũ trang, thời hạn cho vay được kéo dài theo thời gian thực hiện nghĩa vụ quân sự mà không bị phạt.
Giống như các loại tài chính khác, các khoản vay từ 401 (k) yêu cầu thanh toán lãi suất. Tuy nhiên, tiền lãi bạn phải trả được gửi lại vào khoản 401 (k) và được coi là thu nhập đầu tư. Điều này có nghĩa là thay vì trả cho ngân hàng đặc quyền vay tiền, bạn sẽ tự trả, cuối cùng sẽ tăng tổng số dư của bạn.
Một lưu ý lớn cần lưu ý: Nếu bạn bị mất hoặc từ chức, bạn sẽ phải trả lại khoản vay trước ngày đáo hạn của tờ khai thuế thu nhập liên bang, bao gồm cả các phần mở rộng.
Điểm mấu chốt
Cách đơn giản nhất và tốt nhất để khai thác 401 (k) của bạn, mà không phải chịu một hình phạt thuế, là sử dụng nó cho mục đích mà nó được dự định cho việc cung cấp thu nhập hưu trí. Tuy nhiên, nếu bạn cần tiền cho một chi phí lớn, chẳng hạn như điều trị y tế quan trọng, giáo dục đại học hoặc mua nhà, bạn có thể đủ điều kiện để phân phối khó khăn hoặc vay 401 (k).
