Thu nhập từ vốn so với thu nhập đầu tư: Tổng quan
Sự khác biệt giữa lãi vốn và các loại thu nhập đầu tư khác là nguồn lợi nhuận. Hiểu được sự khác biệt rất quan trọng về mọi thứ, từ nộp thuế đến hoạch định chiến lược nghỉ hưu.
Vốn là số tiền đầu tư ban đầu. Do đó, một khoản lãi vốn là lợi nhuận nhận được khi một khoản đầu tư được bán với giá cao hơn giá mua ban đầu. Thu nhập đầu tư là lợi nhuận đến từ các khoản thanh toán lãi, cổ tức, lãi vốn thu được do bán chứng khoán hoặc tài sản khác và các khoản lợi nhuận khác được thực hiện thông qua bất kỳ phương tiện đầu tư nào.
Lợi nhuận được phân phối giữa nhiều nhà đầu tư theo những cách cụ thể tùy thuộc vào cách đầu tư được thực hiện.
Dưới đây là sự khác biệt giữa lãi vốn và thu nhập đầu tư.
Lợi nhuận
Thu nhập từ vốn là sự gia tăng giá trị của một tài sản vốn Có thể là một khoản đầu tư hoặc bất động sản, cung cấp cho nó một giá trị cao hơn giá mua ban đầu. Một nhà đầu tư không có được vốn cho đến khi một khoản đầu tư được bán để kiếm lợi nhuận.
Ví dụ: giả sử một nhà đầu tư đã mua 100 cổ phiếu của công ty ABC với giá $ 10 mỗi cổ phiếu. Do đó, chi phí vốn (CapEx) là $ 10 x 100, hoặc $ 1.000.
Bây giờ giả sử giá trị của mỗi cổ phiếu tăng lên 20 đô la, làm cho tổng đầu tư trị giá 2.000 đô la (20 đô la x 100 = 2.000 đô la). Nếu nhà đầu tư bán cổ phiếu theo giá trị thị trường, tổng thu nhập là 2.000 đô la. Mức tăng vốn của khoản đầu tư này sau đó bằng tổng thu nhập trừ đi số vốn ban đầu ($ 2.000 - $ 1.000 = $ 1.000).
Thu nhập đầu tư
Các cá nhân chủ yếu kiếm thu nhập ròng thông qua thu nhập từ việc làm, nhưng đầu tư vào thị trường tài chính cũng có thể mang lại thu nhập bổ sung, được gọi là thu nhập đầu tư. Một số thu nhập đầu tư là do lãi vốn. Tuy nhiên, thu nhập không phải là kết quả của việc tăng vốn liên quan đến tiền lãi hoặc cổ tức kiếm được.
Không giống như lãi vốn, số tiền lãi cho các khoản đầu tư này không phụ thuộc vào chi phí vốn ban đầu. Trong ví dụ về tăng vốn, giả sử công ty ABC trả cổ tức 2 đô la cho mỗi cổ phiếu cho mỗi trong số 100 cổ phiếu mà nhà đầu tư đã mua. Nếu cổ tức được trả trước khi bán cổ phần, thu nhập đầu tư được tạo ra là $ 2 x 100, hoặc $ 200.
Sử dụng một ví dụ khác, tài khoản tiết kiệm có tổng trị giá 5.000 đô la với lãi suất 6% hàng năm sẽ tạo ra thu nhập đầu tư với tổng số tiền là 300 đô la (5.000 đô la x 0, 06 = 300 đô la) trong năm đầu tiên.
Cân nhắc đặc biệt
Một điểm khác biệt chính giữa lãi vốn và các loại thu nhập đầu tư khác là tỷ lệ mà họ bị đánh thuế. Thuế suất khác nhau tùy thuộc vào loại đầu tư, số tiền lãi tạo ra và thời gian đầu tư được tổ chức.
Thu nhập từ vốn được phân loại là ngắn hạn nếu chúng được thực hiện trên một tài sản được giữ dưới một năm. Trong trường hợp này, lãi vốn ngắn hạn sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường cho năm tính thuế đó. Tài sản nắm giữ trong hơn một năm, trước khi được bán, sẽ được coi là lãi vốn dài hạn khi bán.
Thuế chỉ được tính trên lãi ròng vốn cho năm tính thuế đó. Thu nhập từ vốn ròng được xác định bằng cách trừ đi các khoản lỗ vốn Thu nhập bị mất trên một khoản đầu tư được bán với giá thấp hơn số tiền đã mua cho các khoản tiền lãi từ tiền lãi trong năm. Hầu hết các nhà đầu tư sẽ trả mức thuế lãi vốn dưới 15%.
Chìa khóa chính
- Thu nhập từ vốn và thu nhập đầu tư khác nhau dựa trên nguồn lợi nhuận. Lợi nhuận thu được là lợi nhuận kiếm được khi đầu tư được bán nhiều hơn giá mua. Đầu tư Thu nhập là lợi nhuận từ thanh toán lãi, cổ tức, lãi vốn và bất kỳ lợi nhuận nào khác được thực hiện thông qua một phương tiện đầu tư. Thuế lợi nhuận có thể phân loại ngắn hạn hoặc dài hạn tùy thuộc vào việc nắm giữ hơn một năm.
