Ngành dịch vụ tài chính là gì?
Các công ty trong ngành dịch vụ tài chính đang kinh doanh trong việc quản lý tiền. Trên toàn cầu, ngành dịch vụ tài chính dẫn đầu thế giới về thu nhập và vốn hóa thị trường vốn. Các tập đoàn lớn thống trị lĩnh vực này, nhưng nó cũng bao gồm một loạt các công ty nhỏ hơn.
Theo bộ phận Tài chính và Phát triển của Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), một dịch vụ tài chính được mô tả tốt nhất là quá trình người tiêu dùng hoặc doanh nghiệp có được lợi ích tài chính. Ví dụ: nhà cung cấp hệ thống thanh toán đang cung cấp dịch vụ tài chính khi có thể chấp nhận và chuyển tiền từ người trả tiền cho người nhận. Điều này bao gồm các tài khoản được giải quyết thông qua thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ, séc và chuyển tiền điện tử.
Hãy xem xét một cố vấn tài chính. Cố vấn quản lý tài sản và cung cấp lời khuyên thay mặt cho khách hàng. Cố vấn không trực tiếp cung cấp đầu tư hoặc bất kỳ sản phẩm nào khác. Thay vào đó, cố vấn tạo điều kiện cho sự di chuyển của các quỹ giữa người tiết kiệm và người phát hành chứng khoán và các công cụ khác. Dịch vụ này là một nhiệm vụ tạm thời chứ không phải là một tài sản hữu hình.
Mặt khác, hàng hóa tài chính không phải là nhiệm vụ; chúng là những thứ Một khoản vay thế chấp có vẻ giống như một dịch vụ, nhưng thực sự nó là một sản phẩm tồn tại vượt quá quy định ban đầu. Cổ phiếu, trái phiếu, cho vay, tài sản hàng hóa, bất động sản và chính sách bảo hiểm là những ví dụ về hàng hóa tài chính.
Chìa khóa chính
- Dịch vụ tài chính là một ngành ngày càng có ảnh hưởng của nền kinh tế hiện đại. Dịch vụ tài chính đề cập đến một loạt các hoạt động cụ thể hơn như ngân hàng, đầu tư và bảo hiểm. Dịch vụ tài chính chỉ giới hạn ở hoạt động của các công ty dịch vụ tài chính và các chuyên gia của họ trong khi các sản phẩm tài chính là hàng hóa thực tế, tài khoản hoặc đầu tư mà họ cung cấp.
Dịch vụ ngân hàng
Dịch vụ ngân hàng thương mại là nền tảng của nhóm dịch vụ tài chính. Hoạt động của một ngân hàng thương mại bao gồm giữ an toàn tiền gửi, phát hành thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ và cho vay tiền. Ngành ngân hàng quan tâm nhất đến tiết kiệm và cho vay trực tiếp trong khi lĩnh vực dịch vụ tài chính kết hợp đầu tư, bảo hiểm, phân phối lại rủi ro và các hoạt động tài chính khác. Các ngân hàng kiếm được doanh thu chủ yếu dựa trên chênh lệch lãi suất tính cho tài khoản tín dụng và lãi suất trả cho người gửi tiền. Các dịch vụ tài chính như thế này chủ yếu kiếm thu nhập thông qua phí, hoa hồng và các phương thức khác như chênh lệch lãi suất giữa các khoản vay và tiền gửi.
Một ngân hàng đầu tư thường chỉ làm việc với các nhà sản xuất giao dịch và khách hàng có giá trị ròng cao, không phải công chúng nói chung. Các ngân hàng này thực hiện các giao dịch, tiếp cận an toàn thị trường vốn, cung cấp quản lý tài sản và tư vấn thuế, tư vấn cho các công ty về sáp nhập và mua lại, và tạo điều kiện thuận lợi cho việc mua và bán cổ phiếu và trái phiếu. Cố vấn tài chính và môi giới giảm giá cũng chiếm lĩnh thị trường này.
Dịch vụ đầu tư
Các cá nhân có thể tiếp cận thị trường tài chính như cổ phiếu và trái phiếu thông qua các dịch vụ đầu tư. Các nhà môi giới (có thể là người hoặc tự định hướng trực tuyến) tạo điều kiện thuận lợi cho việc mua và bán chứng khoán và nhận hoa hồng cho dịch vụ của họ. Các cố vấn tài chính có thể thu phí hàng năm dựa trên tài sản thuộc quyền quản lý và chỉ đạo một số ngành nghề trong việc theo đuổi việc xây dựng và quản lý danh mục đầu tư đa dạng. Robo-cố vấn là hóa thân mới nhất của tư vấn tài chính và quản lý danh mục đầu tư, với phân bổ danh mục thuật toán hoàn toàn tự động và thực hiện thương mại.
Các quỹ phòng hộ, quỹ tương hỗ và quan hệ đối tác đầu tư tiền vào thị trường tài chính và thu phí quản lý trong quá trình này. Các tổ chức này yêu cầu dịch vụ lưu ký để giao dịch và phục vụ danh mục đầu tư của họ, cũng như tư vấn về pháp lý, tuân thủ và tiếp thị. Ngoài ra còn có các nhà cung cấp phần mềm phục vụ cho cộng đồng quỹ đầu tư bằng cách phát triển các ứng dụng phần mềm để quản lý danh mục đầu tư, báo cáo khách hàng và các dịch vụ hỗ trợ khác.
Các quỹ đầu tư tư nhân, nhà cung cấp vốn mạo hiểm và nhà đầu tư thiên thần cung cấp vốn đầu tư cho các công ty để đổi lấy cổ phần sở hữu hoặc tham gia lợi nhuận. Đầu tư mạo hiểm đặc biệt quan trọng đối với các công ty công nghệ trong những năm 1990. Phần lớn những gì diễn ra sau hậu trường trong việc thực hiện các giao dịch lớn được quy cho nhóm này.
Dịch vụ bảo hiểm
Bảo hiểm là một tiểu ngành quan trọng khác của ngành dịch vụ tài chính. Ở Hoa Kỳ, một đại lý bảo hiểm khác với một nhà môi giới. Cái trước là một đại diện của hãng bảo hiểm, trong khi cái sau đại diện cho người được bảo hiểm và các cửa hàng xung quanh cho các chính sách bảo hiểm. Đây cũng là lĩnh vực của bảo lãnh phát hành, người đánh giá rủi ro của bảo hiểm khách hàng và cũng tư vấn cho các ngân hàng đầu tư về rủi ro cho vay. Cuối cùng, các công ty tái bảo hiểm đang kinh doanh bán bảo hiểm cho chính các công ty bảo hiểm để giúp bảo vệ họ khỏi những tổn thất thảm khốc.
Dịch vụ bảo hiểm có sẵn để bảo vệ chống lại tử vong hoặc thương tích (ví dụ: bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm thu nhập tàn tật, bảo hiểm y tế), chống mất mát hoặc thiệt hại tài sản (ví dụ: bảo hiểm chủ nhà, bảo hiểm xe hơi), hoặc chống lại trách nhiệm pháp lý hoặc kiện cáo - trong số nhiều phân loại mục tiêu khác.
Dịch vụ kế toán thuế
Lĩnh vực dịch vụ tài chính rộng lớn cũng bao gồm kế toán và dịch vụ khai thuế, trao đổi tiền tệ và dịch vụ chuyển khoản ngân hàng, và các dịch vụ và mạng máy thẻ tín dụng. Nó cũng bao gồm các dịch vụ giải quyết nợ và các nhà cung cấp thanh toán toàn cầu như Visa và Mastercard, cũng như các trao đổi tạo điều kiện cho giao dịch chứng khoán, phái sinh và hàng hóa.
Một kế toán sử dụng giáo dục hoặc kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh, tài chính hoặc kế toán để kiểm tra tính chính xác của báo cáo tài chính. Kế toán đảm bảo tất cả các hồ sơ và báo cáo tài chính, như bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập và tổn thất, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và báo cáo thuế, phù hợp với luật pháp và quy định của liên bang và các nguyên tắc kế toán được chấp nhận chung (GAAP). Kế toán cũng biên soạn thông tin cần thiết để chuẩn bị các mục vào tài khoản công ty, chẳng hạn như sổ cái chung và họ ghi lại các giao dịch tài chính kinh doanh theo thời gian. Thông tin này được sử dụng để chuẩn bị báo cáo kết thúc hàng tuần, hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm và báo cáo kế toán chi phí. Kế toán cũng phải giải quyết bất kỳ sự khác biệt hoặc bất thường mà họ tìm thấy trong hồ sơ, báo cáo hoặc giao dịch được ghi lại. Họ thường quan sát các quy trình kiểm soát kế toán được thiết lập thông qua một hệ thống kế toán hoặc chương trình phần mềm.
Kế toán thường được giao các nhiệm vụ liên quan đến tài chính khác ngoài việc phân tích hồ sơ tài chính và báo cáo. Nhiệm vụ công việc phụ trợ bao gồm giám sát hiệu quả của các quy trình kiểm soát kế toán hoặc chương trình phần mềm để đảm bảo chúng được cập nhật với các quy định của liên bang và tiểu bang. Kế toán viên cũng được giao nhiệm vụ đưa ra các khuyến nghị cho các bộ phận khác nhau hoặc nhân viên C-suite về việc sử dụng hiệu quả các nguồn lực và thủ tục của công ty. Những khuyến nghị này nhằm cung cấp giải pháp cho các vấn đề hoặc vấn đề tài chính kinh doanh có khả năng tốn kém. Trong một số trường hợp, kế toán viên cũng được giao nhiệm vụ chuẩn bị và xem xét hóa đơn cho khách hàng và nhà cung cấp để hỗ trợ thanh toán kịp thời trên số dư chưa thanh toán. Đối chiếu biên chế, xác minh hợp đồng và đơn đặt hàng, xây dựng ngân sách công ty và phát triển các mô hình hoặc dự đoán tài chính cũng có thể là một phần của trách nhiệm thường xuyên của kế toán viên.
Ngoài các nhiệm vụ này, kế toán chuẩn bị và nộp thuế cho các công ty và cá nhân. Họ phân tích tất cả các tài sản của công ty, thu nhập kiếm được và được trả, hoặc các chi phí và nợ phải trả dự tính để đạt được tổng nghĩa vụ thuế trong năm. Với việc chuẩn bị và nộp thuế cho cả công ty và cá nhân, kế toán viên dự kiến sẽ cung cấp một phân tích chi tiết về hiệu quả hoặc hiệu quả thuế và đưa ra khuyến nghị về cách giảm tổng nợ thuế trong tương lai.
