Mục lục
- Quy tắc 55 tuổi
- Thanh toán định kỳ bằng nhau
- Rút tiền khó khăn
- Điểm mấu chốt
(Tóm tắt nhanh: Kế hoạch 401 (k) là một kế hoạch tiết kiệm do chủ sử dụng lao động cho phép nhân viên đóng góp thu nhập trước thuế nhằm xây dựng một tổ trứng hưu trí. Các khoản đóng góp thường được đầu tư vào chứng khoán, như quỹ tương hỗ hoặc cổ phiếu của công ty., tăng vốn và cổ tức được phép tăng trong kế hoạch mà không bị đánh thuế. Thông thường, tiền không thể được rút từ một khoản 401 (k) cho đến khi chủ tài khoản đến tuổi 59. Rút tiền được lấy từ tài khoản trước 59½ bị phạt 10%, ngoài việc bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của nhân viên. Sau đó, rút tiền - chính thức được gọi là phân phối - từ các kế hoạch 401 (k) bị đánh thuế như thu nhập thông thường.)
Thất nghiệp trình bày một loạt các lựa chọn cho một cá nhân sở hữu một 401 (k). Đầu tiên, có câu hỏi về việc có nên giữ tài khoản với chủ cũ hay chuyển nó (hoặc chuyển trực tiếp) vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Được xử lý một cách chính xác, IRA tái cấu trúc tạo thành một chuyển khoản bằng hiện vật, trong đó một khoản tiền từ tài khoản hoãn thuế do nhà tuyển dụng được chuyển đến một tài khoản cá nhân. Nếu các nguyên tắc của Sở Thuế vụ (IRS) được tuân thủ, việc chuyển tiền không được coi là một sự kiện chịu thuế.
Thực hiện bước đó có thể giúp bạn dễ dàng truy cập vào các khoản tiền hơn: Mặc dù bạn sẽ phải trả thuế cho việc rút tiền, bất kể thế nào, bạn có thể không phải trả tiền phạt 10%. Tuy nhiên, bạn sẽ phải tuân theo các quy tắc rút tiền khó khăn cho IRA (xem 9 Rút tiền IRA miễn phí hình phạt ). Trong số các khoản rút tiền khó khăn được phép không khiến bạn phải chịu hình phạt: khuyết tật và cần phải trả tiền bảo hiểm y tế hoặc chi phí giáo dục đại học. Ngay cả khi bạn không để lại những điều khoản tốt nhất, hãy đọc phần còn lại của bài viết này trước khi quyết định có nên chuyển khoản 401 (k) của bạn sang IRA hay không.
Quy tắc 55 tuổi
Nếu tình trạng thất nghiệp kéo dài, các cá nhân phải đối mặt với câu hỏi thứ hai: Điều gì xảy ra nếu họ chưa đạt 59½ và cần phải gõ vào số 401 (k) để giữ hóa đơn thanh toán? Có một số tùy chọn đặc biệt có thể giúp người lao động thất nghiệp tránh bị phạt thêm và vẫn có quyền truy cập vào một số tiền 401 (k).
Thanh toán định kỳ bằng nhau
Nếu bạn dưới 55 tuổi thì sao? Có một lựa chọn khác để có được các bản phân phối mà không bị tính phí phạt 10%. Các cá nhân thất nghiệp có thể nhận được những gì được gọi là thanh toán định kỳ bằng nhau (SEPP) từ các kế hoạch 401 (k) theo quy tắc 72 (t) của IRS.
Các khoản thanh toán phải được phân phối trong khoảng thời gian tối thiểu là năm năm hoặc cho đến khi cá nhân đạt đến tuổi 59½, tùy theo mức nào lớn hơn. Có ba phương pháp (phức tạp) khác nhau để tính toán phân phối theo SEPP: phân phối tối thiểu bắt buộc, khấu hao và áp dụng. Lựa chọn phương pháp phân phối của bạn có thể được sửa đổi một lần sau cuộc bầu cử nếu nhu cầu thu nhập thay đổi. Khi người nhận đạt 59½, việc rút tiền có thể chấm dứt hoặc được tăng lên hoặc giảm xuống mà không bị phạt. Không có quy tắc nào nữa cho đến khi thời gian phân phối tối thiểu bắt buộc ở tuổi 70½.
Các khoản thanh toán thường được tính dựa trên tuổi thọ của chủ tài khoản hoặc tuổi thọ kết hợp của người tham gia chương trình và người thụ hưởng của anh ta. Phân phối có thể được thực hiện với bất kỳ tần suất nào trong năm miễn là số tiền rút không vượt quá giá trị hàng năm được tính toán trước. Nếu số tiền được sửa đổi tùy ý, ngoại lệ phạt 10% sẽ bị từ chối và bạn phải trả tiền phạt.
Bankrate có một máy tính có thể giúp bạn ước tính số tiền bạn rút, nhưng đây là một nhiệm vụ cần có sự giúp đỡ của cố vấn tài chính để đảm bảo bạn thực hiện đúng.
Bạn cũng có thể rút tiền từ IRA bằng phương pháp SEPP. Thảo luận về cách tiếp cận tốt nhất với một cố vấn trước khi bạn đưa ra quyết định cuối cùng.
Rút tiền khó khăn
Một số kế hoạch 401 (k) cho phép rút tiền khó khăn dựa trên những gì IRS quy định về nhu cầu tài chính ngay lập tức và nặng nề. '' Không giống như rút tiền khó khăn của IRA, các phân phối khó khăn này phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10%.
Các trường hợp đủ điều kiện theo hướng dẫn của IRS (nếu chương trình của công ty bạn cho phép) bao gồm một số chi phí y tế, chi phí để mua nơi cư trú chính, số tiền cần thiết để tránh bị đuổi khỏi nơi cư trú chính và học phí hoặc chi phí giáo dục. Các cá nhân nhận được tiền từ tài khoản hưu trí đủ điều kiện phải duy trì bằng chứng rằng nhu cầu tồn tại.
Việc rút tiền này chỉ được phép sau khi các đặc quyền cho vay không chịu thuế đã hết. Hơn nữa, việc phân phối không được vượt quá số lượng cần thiết. Nếu thời gian nằm viện nội trú tạo ra khoản nợ phải trả 5.000 đô la, việc rút tiền không được vượt quá số tiền chi phí y tế. Tuy nhiên, tổng số tiền rút có thể được tăng lên tới 5.500 đô la, cho phép thêm một khoản tiền để trang trải chi phí thuế IRS hoặc tiền phạt.
Nhu cầu không được coi là nặng nề và ngay lập tức nếu các nguồn lực khác, bao gồm cả tài sản thuộc sở hữu của vợ / chồng hoặc con chưa thành niên, có sẵn.
