Số tiền bạn kiếm được trên tài khoản tiết kiệm có thể khá thấp, ngay cả khi bạn đang giữ số dư khá lớn trong đó. Tuy nhiên, bất kỳ khoản lãi nào bạn kiếm được trên tài khoản đều được coi là thu nhập chịu thuế của Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) và phải được báo cáo trong tờ khai thuế của bạn.
Chìa khóa chính
- Tài khoản tiết kiệm bị đánh thuế vào bất kỳ khoản lãi nào kiếm được trên $ 10. Lợi ích từ tài khoản tiết kiệm được đánh thuế theo tỷ lệ cận biên. Số dư 10.000 đô la kiếm được lợi nhuận 0, 2% chỉ bị đánh thuế vào khoản lãi 20 đô la mà các khoản tín dụng của ngân hàng. 1099-INT được ngân hàng gửi tới IRS cùng với tờ khai thuế.
Thuế là gì và tại sao
Tài khoản tiết kiệm thường không được coi là phương tiện đầu tư. Tuy nhiên, IRS coi bất kỳ công cụ tài chính chịu lãi nào là một khoản đầu tư cho mục đích thuế.
Bạn bị đánh thuế vào bất kỳ khoản lãi nào kiếm được trong tài khoản tối thiểu là 10 đô la, mặc dù cố vấn tài chính Rebecca Dawson của Silber Bennett Financial ở Los Angeles, California, cảnh báo rằng "IRS yêu cầu bạn báo cáo tất cả tiền lãi chịu thuế trong thu nhập của bạn. Nếu bạn chấp nhận một ưu đãi tiền mặt từ ngân hàng để mở một tài khoản tiết kiệm mới, tiền thưởng đó cũng phải chịu thuế và cũng cần phải được báo cáo, "cô nói thêm.
Tiền lãi từ tài khoản tiết kiệm được đánh thuế theo tỷ lệ cận biên. Nói cách khác, nếu khung thuế thu nhập thường xuyên đặt bạn vào khung 35%, thì tiền lãi trên tài khoản tiết kiệm của bạn sẽ bị đánh thuế ở mức đó.
Đối với các mục đích thuế, những gì xảy ra với lãi suất sau khi bạn kiếm được nó là không quan trọng. Nó sẽ bị đánh thuế theo cùng một cách bất kể bạn giữ tiền, chuyển nó sang tài khoản mới hay chi tiêu.
Miễn thuế
Mặc dù tiền lãi kiếm được từ các tài khoản tiết kiệm bị đánh thuế, bạn sẽ không phải trả thuế cho số dư của tài khoản. Nếu tài khoản tiết kiệm của bạn có 10.000 đô la và kiếm được 0, 2% tiền lãi, bạn chỉ bị đánh thuế 20 đô la tiền lãi mà ngân hàng tín dụng cho bạn, chứ không phải vào khoản tiền gốc khổng lồ đã mang lại những khoản thu nhập đó.
Một số loại tài khoản, chẳng hạn như tài khoản hưu trí cá nhân (IRA), cho phép lãi suất tiết kiệm để tích lũy thuế hoãn lại và những khoản thu nhập đó không cần phải được báo cáo. Như Dawson nói, "các quy tắc này chỉ áp dụng cho các tài khoản tiết kiệm truyền thống hoặc trực tuyến. Chúng không bị nhầm lẫn với các khoản tiết kiệm được giữ trong IRA. Tiền lãi đối với các khoản đó được hoãn thuế: Bạn chỉ phải trả thuế khi rút tiền. " (Trên thực tế, nếu IRA đó là một Roth, bạn thậm chí không phải trả thuế cho thu nhập khi bạn rút tiền, miễn là bạn đã đạt đến 59 tuổi.)
Cách nộp hồ sơ
Theo cố vấn tài chính Dawson, vào cuối tháng 1 hàng năm, "tổ chức tài chính giữ tài khoản tiết kiệm của bạn gửi một mẫu 1099-INT, cho thấy tiền lãi kiếm được trong năm trước." Mẫu đơn đó phải được gửi đến IRS khi bạn khai thuế.
Thông tin thêm về việc đánh thuế tiền lãi nhận được có thể được tìm thấy trong Chủ đề 403 trên IRS.gov. Thông tin giữ lại sao lưu được thảo luận trong Chủ đề 307.
Không đáng kể như tiền lãi kiếm được từ một tài khoản tiết kiệm có vẻ như, Dawson nói rằng việc bỏ qua việc báo cáo nó là không khôn ngoan. "Nếu thuế của bạn không được trả cho tiền lãi kiếm được trong tài khoản tiết kiệm của bạn, IRS sẽ thực thi các hình phạt và phí."
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Tổ chức tài chính giữ tài khoản tiết kiệm của bạn gửi mẫu 1099-INT, hiển thị tiền lãi kiếm được trong năm trước, vào cuối tháng 1. Bạn chỉ bị đánh thuế vào bất kỳ khoản lãi nào kiếm được trong tài khoản tối thiểu là $ 10, mặc dù IRS yêu cầu bạn báo cáo tất cả tiền lãi chịu thuế trong thu nhập của bạn. Nếu bạn chấp nhận ưu đãi tiền mặt từ ngân hàng để mở tài khoản tiết kiệm mới, phần thưởng đó cũng phải chịu thuế và cũng cần phải được báo cáo. Nếu thuế của bạn không được trả cho tiền lãi kiếm được trong tài khoản tiết kiệm của bạn, IRS sẽ thực thi các hình phạt và phí.
Các quy tắc này chỉ áp dụng cho các tài khoản tiết kiệm truyền thống hoặc trực tuyến. Họ không nên nhầm lẫn với các khoản tiết kiệm được giữ trong IRA. Tiền lãi cho những khoản này được hoãn thuế: Bạn chỉ phải trả thuế cho khoản tiền đó khi rút tiền.
