Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) có một số quy tắc cứng và nhanh về thời gian người nộp thuế nên giữ hồ sơ thuế của họ.
Như IRS đưa ra, thời hạn lưu trữ hồ sơ thuế của bạn phụ thuộc vào hành động, chi phí hoặc sự kiện, ảnh hưởng đến các hồ sơ đó. Những hành động đó và các mốc thời gian đó rất quan trọng, vì chúng ảnh hưởng đến thời hiệu sửa đổi để khai thuế của bạn, hoặc khả năng của chính phủ liên bang yêu cầu thanh toán thuế bổ sung từ bạn.
Thời hạn là thời gian bạn có thể sửa đổi tờ khai thuế của mình để yêu cầu tín dụng hoặc hoàn lại tiền, hoặc thời gian mà IRS có thể đánh giá thuế bổ sung.
Thông tin sau đây được lấy trực tiếp từ IRS.gov, trong đó nêu rõ thời gian giữ tờ khai thuế thu nhập. Những năm được chỉ định bắt đầu sau khi trả lại được nộp. Bất kỳ lợi nhuận nào nộp trước ngày đáo hạn được coi là đã được nộp vào ngày đáo hạn.
- Giữ hồ sơ trong ba năm nếu các tình huống (4), (5) và (6) dưới đây không áp dụng cho bạn. Lưu hồ sơ trong ba năm kể từ ngày bạn nộp tờ khai gốc hoặc hai năm kể từ ngày bạn nộp thuế, Bất cứ khi nào muộn hơn, nếu bạn nộp đơn yêu cầu tín dụng hoặc hoàn lại tiền sau khi bạn nộp lại. Hãy lưu hồ sơ trong bảy năm nếu bạn nộp đơn yêu cầu thua lỗ từ chứng khoán vô giá trị hoặc khấu trừ nợ xấu. Hãy giữ hồ sơ trong sáu năm nếu bạn không báo cáo thu nhập mà bạn nên báo cáo, và nó chiếm hơn 25% tổng thu nhập được hiển thị trên tờ khai của bạn. Hãy ghi lại vô thời hạn nếu bạn không khai thuế. Hãy ghi lại vô thời hạn nếu bạn nộp tờ khai gian lận. bốn năm sau ngày thuế đến hạn hoặc được trả, tùy theo ngày nào muộn hơn. Hay nói, là một tài tài của, qua, qua, qua một tài khác, qua giữ, qua một tài khác
Câu hỏi quan trọng
Các câu hỏi sau nên được áp dụng cho mỗi bản ghi khi bạn quyết định giữ tài liệu hay vứt nó đi:
Là hồ sơ kết nối với tài sản?
IRS tuyên bố giữ các hồ sơ liên quan đến tài sản cho đến khi hết thời hạn trong năm mà bạn xử lý tài sản đó theo cách xử lý chịu thuế. Lý do để lưu trữ các hồ sơ này là để xác định bất kỳ khấu hao, khấu hao hoặc khấu hao và để xác định lãi hoặc lỗ khi bạn bán hoặc thanh lý tài sản.
Nói chung, nếu bạn nhận được tài sản trong một trao đổi không thể chịu thuế, cơ sở của bạn trong tài sản đó giống như cơ sở của tài sản bạn đã từ bỏ, tăng thêm bởi bất kỳ khoản tiền nào bạn đã trả. Bạn phải lưu giữ hồ sơ về tài sản cũ, cũng như trên tài sản mới, cho đến khi hết thời hạn trong năm mà bạn xử lý tài sản mới trong tài sản chịu thuế.
Tôi nên làm gì với hồ sơ của mình cho mục đích không phải là gì?
IRS tuyên bố rằng khi hồ sơ thuế không còn cần thiết cho các mục đích thuế cụ thể, không loại bỏ chúng cho đến khi có sự chắc chắn rằng chúng sẽ không cần thiết cho các lý do khác. Nhiều lần, các cơ quan khác sẽ yêu cầu tài liệu thuế cho mục đích riêng của họ. Các công ty bảo hiểm hoặc chủ nợ thường yêu cầu bạn giữ các tệp lâu hơn IRS yêu cầu. Khi nghi ngờ, chơi nó an toàn và giữ hồ sơ.
Cố vấn cái nhìn sâu sắc
Nếu IRS tìm thấy một lỗi đáng kể trong tiền lãi hiện tại của bạn, họ có thể quay lại sáu năm trong lịch sử thuế của bạn để điều tra. Tuy nhiên, bạn có thể muốn giữ lợi nhuận của mình lâu hơn thế. Hồ sơ thuế của bạn tóm tắt cuộc sống tài chính của bạn. Chúng chứa dữ liệu cơ sở chi phí quan trọng có thể khó tìm thấy trong vài năm kể từ bây giờ. Đây không phải là một vấn đề ngày hôm nay bởi vì người quản lý tài khoản hiện được yêu cầu báo cáo và chuyển dữ liệu chi phí với tài sản. Nhưng tại sao phải dựa vào người giám sát khi bạn có thông tin? Tiền lãi của bạn cũng sẽ xác nhận thu nhập của bạn và liệu bạn có đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu hay không. Thực tiễn tốt nhất đề nghị bạn nên giữ tờ khai thuế và các tài liệu hỗ trợ càng lâu càng tốt. Trong thời đại nộp hồ sơ điện tử và lưu trữ hồ sơ, đó là một điều dễ dàng để làm.
Neal Frankle, CFP®
Nhóm tài nguyên giàu có Westlake Village, CA
