Phải

Mục lục

• Tóm tắt nhanh: Truyền thống vs Roth IRA
• Roth IRAs và Yêu cầu về thu nhập
• Chuyển đổi tránh giới hạn thu nhập
• Quy tắc năm năm
• Một vài tùy chọn Rollover khác 401 (k)
• Cách thực hiện Rollover
• Ứng cử viên tốt nhất cho chuyển đổi

Nếu bạn đã từng rời bỏ một công việc mà bạn có kế hoạch 401 (k), rất có thể bạn sẽ biết về các tùy chọn tái đầu tư khác nhau cho các tài khoản hưu trí tại nơi làm việc này. Một lựa chọn phổ biến là chuyển từ 401 (k) sang Roth IRA.

Việc chuyển một khoản tiền 401 (k) vào một IR IR có thể không phải là một bước rõ ràng khi mà 401 (k) được tài trợ bằng đô la trước thuế và Roth IRA được tài trợ bằng đô la sau thuế. Tuy nhiên, do IRS đặt giới hạn thu nhập cho những người tham gia Roth, nên tái đầu tư 401 (k) là một trong số ít cơ hội mà những người tiết kiệm giàu có hơn phải có được IR IRA. Roths có một số lợi thế so với IRA truyền thống, tùy chọn tái đầu tư thông thường hơn: Rút tiền từ các kế hoạch này khi nghỉ hưu là miễn thuế và không yêu cầu phân phối tối thiểu.

Dưới đây là những lời khuyên nếu bạn đang có kế hoạch chuyển đổi một loại 401 (k), thuộc giống truyền thống hoặc giống Roth, thành một IR IR (và một vài lựa chọn khác).

Chìa khóa chính

• Chuyển đổi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc 401 (k) hoặc nơi làm việc khác của bạn vào một IR IR có lợi thế cho những người có thu nhập cao, những người không thể mở một công ty khác. Nếu bạn chuyển một khoản truyền thống 401 (k) cho một Roth, bạn sẽ nợ thuế trong đó Năm tính thuế đối với số tiền bạn chuyển. Các khoản tiền được chuyển từ Roth 401 (k) sang Roth IRA sẽ không bị đánh thuế, miễn là các quy tắc thời gian nhất định được đáp ứng. Bạn có thể tránh thuế ngay lập tức bằng cách phân bổ các quỹ sau thuế trong kế hoạch nghỉ hưu của bạn với Roth IRA và các quỹ trước thuế cho IRA truyền thống. Chuyển khoản 401 (k) của bạn sang một IR IR mới không phải là một lựa chọn tốt nếu bạn dự đoán cần rút tiền trong vòng năm năm.

IR IR

Đầu tiên, giới thiệu nhanh về IR IRA. Cũng như IRA truyền thống, các khoản đầu tư trong Roth IRAs tăng trưởng mà không phải chịu thuế thu nhập mỗi năm. Sự khác biệt chính giữa các tài khoản là IRA truyền thống được tài trợ bằng đô la trước thuế, khoản đóng góp tạo ra khoản khấu trừ thuế ngay lập tức trong khi đóng góp của Roth là bằng đô la sau thuế, có nghĩa là chúng không được khấu trừ tại thời điểm đóng góp. Tuy nhiên, tiền chi trả xuất hiện khi các nhà đầu tư khai thác vào quỹ hưu trí của họ. Cả đóng góp và lợi nhuận đều được miễn thuế liên bang và hầu hết các loại thuế của tiểu bang. Ngược lại, chủ sở hữu IRA truyền thống phải trả thuế thu nhập khi rút tiền.

Nói cách khác, bạn có thể được giảm thuế ở mặt trước (với IRA thông thường) hoặc ở mặt sau (với Roth). Các nhà đầu tư dự đoán sẽ ở trong một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu thích Roths vì lý do đó: tiết kiệm thuế có ý nghĩa hơn đối với họ sau này.

Roth IRAs và Yêu cầu về thu nhập

Có một sự phân biệt quan trọng khác giữa hai tài khoản. Bất cứ ai cũng có thể đóng góp cho IRA truyền thống, nhưng IRS áp đặt giới hạn thu nhập đủ điều kiện cho một IR IR. Về cơ bản, IRS không muốn những người có thu nhập cao được hưởng lợi từ các tài khoản được ưu đãi thuế này. Ảnh hưởng đến đóng góp trên thang trượt, giới hạn thu nhập được điều chỉnh định kỳ để theo kịp lạm phát. Vào năm 2020, phạm vi loại trừ cho khoản đóng góp hàng năm đầy đủ cho những người quay phim đơn lẻ là từ $ 124.000 đến $ 139.000 (khoản đóng góp hàng năm đầy đủ là $ 6.000 đến $ 7.000, tùy theo độ tuổi) cho một IR IR. Đối với các cặp vợ chồng đăng ký chung, giai đoạn rút tiền bắt đầu ở mức $ 196.000 trong tổng thu nhập hàng năm, với giới hạn tổng thể là $ 206.000.

Tại sao bạn có thể muốn chuyển từ 401 (k) của mình sang Roth IRA? Giới hạn thu nhập của Roth không áp dụng cho loại chuyển đổi này. Bất cứ ai có thu nhập đều được phép tài trợ cho một IR IR thông qua một rollover trên thực tế, đó là một trong những cách duy nhất. (Người kia đang chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth IRA, còn được gọi là chuyển đổi cửa sau.)

Quỹ 401 (k) không phải là tài sản kế hoạch nghỉ hưu duy nhất của công ty đủ điều kiện để tái đầu tư. Các kế hoạch 403 (b) và 457 (b) cho nhân viên khu vực công và phi lợi nhuận cũng có thể được chuyển đổi thành Roth IRAs.

Các nhà đầu tư có thể chọn chia tiền đầu tư của họ cho cả tài khoản IRA truyền thống và miễn là thu nhập của họ thấp hơn giới hạn của Roth đã nói ở trên. Tuy nhiên, số tiền tối đa cho phép vẫn giữ nguyên. Đó là, nó không được vượt quá tổng số tiền chia 6.000 đô la hoặc 7.000 đô la giữa các tài khoản.

Chuyển đổi 401 (k) -to-Roth-IRA

Mặc dù hoàn toàn hợp pháp, các quy tắc thuế phức tạp áp dụng cho các chuyển đổi này và thời gian có thể khó khăn. Vì vậy, đừng làm chúng mà không có được tư vấn tài chính và tài chính chi tiết trước. Quy trình cũng thay đổi tùy thuộc vào việc bạn có truyền thống 401 (k) hay Roth 401 (k) truyền thống.

Chuyển đổi truyền thống-401 (k) -to-Roth-IRA

Chuyển đổi một truyền thống 401 (k) sang Roth IRA là một quá trình gồm hai bước. Đầu tiên, bạn chuyển các khoản tiền sang IRA truyền thống; sau đó, bạn chuyển đổi IRA đó từ giống truyền thống thành một IR IR.

Bây giờ cho các tin xấu. Bạn sẽ trả thuế cho tiền (ở mức thu nhập bình thường) khi bạn chuyển đổi sang Roth và, tùy thuộc vào số tiền trong tài khoản, chúng có thể bị cứng. Điều này là do bạn đã nhận được khoản khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp của bạn cho 401 (k) của bạn rằng họ được tài trợ bằng tiền thuế trước thuế và bạn không phải trả thuế để chuyển nó sang IRA truyền thống, cũng được thiết kế để giữ trước tiền thuế. Nhưng Roth là một lựa chọn sau thuế. Vì vậy, nếu bạn chuyển qua các khoản đóng góp được thực hiện trên cơ sở trước thuế, như từ một khoản truyền thống 401 (k), số tiền liên quan phải được đưa vào dưới dạng thu nhập chịu thuế trong năm tái đầu tư.

Bây giờ, nếu bạn đã đóng góp nhiều hơn số tiền được khấu trừ vào khoản 401 (k) của mình, bạn có thể tránh được thuế ngay lập tức bằng cách phân bổ các quỹ sau thuế trong kế hoạch nghỉ hưu của mình cho một IR IR và quỹ trước thuế cho IRA truyền thống.

Sự cần thiết phải crunch các con số là lý do tại sao điều quan trọng là có được lời khuyên có thẩm quyền trước khi thử điều này. Nếu hàm ý thuế quá lớn, chiến lược có thể không có ý nghĩa. Tuy nhiên, hãy xem xét lợi ích lâu dài: Khi bạn nghỉ hưu và rút tiền từ Roth IRA, bạn sẽ không nợ thuế. Có một lý do khác để suy nghĩ lâu dài, đó là quy tắc năm năm được giải thích sau.

Chuyển đổi Roth-401 (k) -to-Roth-IRA

Quá trình tái đầu tư đơn giản hơn rất nhiều nếu bạn có một chiếc Roth 401 (k). Trên thực tế, việc chuyển một chiếc Roth 401 (k) thành một chiếc IR IR là tối ưu. Quá trình này được đơn giản hóa bởi thực tế là các quỹ được chuyển có cùng một cơ sở thuế trong hai phương tiện, bao gồm đô la sau thuế.

Nếu 401 (k) của bạn là một Roth 401 (k), bạn có thể cuộn nó trực tiếp vào một IR IR mà không cần các bước trung gian hoặc thuế. Bạn nên kiểm tra cách xử lý bất kỳ khoản đóng góp nào phù hợp với chủ lao động bởi vì những khoản đó sẽ nằm trong tài khoản 401 (k) đồng hành thường xuyên (và thuế có thể phải trả cho họ). Bạn có thể thiết lập một IR IR cho các khoản tiền 401 (k) của mình hoặc chuyển chúng vào một Roth hiện có.

Quy tắc năm năm

Chiến lược này nên được xem xét với một mắt về lâu dài. Chuyển khoản 401 (k) của bạn sang một Roth IRA mới không phải là một lựa chọn tốt nếu bạn dự đoán sẽ phải rút tiền trong tương lai gần, cụ thể hơn, trong vòng năm năm.

Roth IRAs phải tuân theo quy tắc năm năm. Quy tắc nêu rõ rằng để rút các khoản thu nhập, đó là tiền lãi hoặc tiền lãi từ một chương trình miễn thuế và không bị phạt của Roth, bạn phải giữ khoản tiền này ít nhất năm năm. thời gian.) Điều tương tự cũng xảy ra đối với việc rút tiền đã được chuyển đổi, ví dụ như tiền từ 401 (k) truyền thống mà bạn đặt đầu tiên vào IRA truyền thống và sau đó là Roth IRA.

Nếu các quỹ được chuyển từ một Roth 401 (k) sang một Roth IRA hiện có, thì các quỹ được chuyển có thể kế thừa cùng thời gian với Roth IRA. Đó là, thời gian nắm giữ đối với IRA áp dụng cho tất cả các khoản tiền của mình, bao gồm cả các khoản được chuyển từ tài khoản Roth 401 (k). Cách xử lý tương tự không áp dụng cho thời gian của một chiếc Roth 401 (k) được chuyển sang một cái mới Roth IRA. Nếu bạn chưa có Roth IRA hiện tại và cần thiết lập một mục đích cho việc tái đầu tư, thời hạn năm năm bắt đầu từ năm Roth IRA mới được mở, bất kể bạn đã đóng góp bao nhiêu cho Roth 401 (k).

$ 40, 572

Số dư tài khoản trung bình của Roth IRA trong năm 2016 (số liệu mới nhất), theo Viện nghiên cứu lợi ích nhân viên.

Hay nói, là một tài tài của, qua, qua, qua một tài khác, qua giữ, qua một tài khác

Một vài tùy chọn Rollover khác 401 (k)

Chuyển từ 401 (k) đến 401 (k)

Bạn có thể tránh bị cắn thuế hoàn toàn nếu bạn chuyển số dư 401 (k) của mình sang một khoản 401 (k) khác trong một công việc mới. Tất nhiên, quản trị viên kế hoạch mới của bạn phải cho phép quay vòng như vậy. Có thể không khả thi nếu tài sản trong kế hoạch cũ của bạn được đầu tư vào các quỹ độc quyền từ một công ty đầu tư nhất định và kế hoạch mới chỉ cung cấp tiền từ một công ty khác. Nếu tài khoản 401 (k) của bạn chứa cổ phiếu công ty cũ của bạn, bạn có thể phải bán nó trước khi chuyển nhượng.

Chuyển khoản cũng có thể không hoạt động nếu tài khoản cũ của bạn là một Roth 401 (k) và gói mới chỉ cho phép truyền thống 401 (k). Thỏa thuận tối ưu sẽ là đưa chiếc Roth 401 (k) cũ của bạn thành một chiếc Roth 401 (k) mới. Số năm tiền trong kế hoạch cũ sẽ được tính vào khoảng thời gian năm năm đối với các phân phối đủ điều kiện (rút tiền miễn thuế và không bị phạt.) Tuy nhiên, chủ lao động trước phải liên hệ với chủ lao động mới về số tiền đóng góp của nhân viên được cuộn lại và xác nhận năm đầu tiên chúng được thực hiện. Chủ tài khoản nên chuyển toàn bộ tài khoản, không chỉ là một phần của tài khoản.

Rút tiền

Rút tiền từ tài khoản của bạn, toàn bộ hoặc một phần, thường là một sai lầm. Trong kế hoạch truyền thống 401 (k), bạn sẽ nợ thuế đối với tất cả các khoản đóng góp của bạn cộng với tiền phạt thuế khi rút tiền sớm nếu bạn dưới 59½. Trên một chiếc Roth 401 (k), bạn sẽ nợ thuế đối với bất kỳ khoản thu nhập nào bạn rút và có khả năng bị phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn dưới 59 tuổi và không có tài khoản trong năm năm.

Cách thực hiện Rollover

Các cơ chế của cuộn qua từ kế hoạch 401 (k) của bạn rất đơn giản. Đầu tiên, một ngân hàng, môi giới hoặc nền tảng đầu tư trực tuyến mở IRA (Investopedia có danh sách các nhà môi giới tốt nhất cho IRA và các nhà môi giới tốt nhất cho Roth IRAs.)

Sau đó, bạn yêu cầu tái đầu tư trực tiếp, còn được gọi là tái đầu tư ủy thác. Quản trị viên kế hoạch của bạn gửi tiền trực tiếp đến IRA mà bạn đã mở tại ngân hàng hoặc môi giới. Hoặc, họ có thể cung cấp séc được thực hiện dưới tên tài khoản của bạn mà bạn gửi. Đi trực tiếp (không kiểm tra) là cách tiếp cận tốt nhất nếu quản trị viên đồng ý. Phương pháp này nhanh hơn, đơn giản hơn và không có nghi ngờ gì rằng đây không phải là một phân phối (mà bạn nợ thuế). Nếu quản trị viên sẽ không tuân thủ phương pháp này, hãy đảm bảo rằng séc được thực hiện cho tài khoản mới của bạn chứ không phải cho cá nhân bạn một lần nữa, vì bằng chứng cho thấy đây không phải là một bản phân phối.

Bạn cũng có thể thực hiện cuộn qua từ một bản phân phối, còn được gọi là cuộn qua gián tiếp. Trong trường hợp này, quản trị viên kế hoạch sẽ cung cấp séc cho bạn. Thuế sẽ được khấu trừ ở mức 20% và bạn sẽ phải báo cáo phân phối dưới dạng thu nhập trên tờ khai thuế thu nhập của mình. Bạn có thể tránh thuế nếu bạn thực hiện tái đầu tư vào một tài khoản hưu trí khác trong vòng 60 ngày và bù vào số tiền bị giữ lại từ một nguồn khác.

Điểm mấu chốt

Các ứng cử viên lý tưởng cho các kế hoạch nghỉ hưu của chủ lao động vào một IR IR mới là những người không lường trước được việc phân phối từ tài khoản trong một số năm. Những người chuyển đổi một loại 401 (k), thuộc bất kỳ loại nào, thành một IR IR mới phải trả tiền phạt 10% cho bất kỳ khoản tiền nào họ rút từ Roth nếu họ rút tiền trong vòng năm năm kể từ khi chuyển đổi.

Những người từ 59½ tuổi trở lên được miễn hình phạt rút tiền sớm 10% cũng như những người chuyển tiền 401 (k) vào một quỹ IR IR hiện tại đã được mở từ 5 năm trở lên. Sự miễn trừ này cho phép rút hết số tiền 401 (k) mà không bị phạt.

Có một nếp nhăn khác liên quan đến Roths. Cùng với đóng góp của mình, chủ tài khoản có thể rút tới 10.000 đô la bổ sung mà không bị phạt, miễn là họ sử dụng tiền mặt để giúp tài trợ cho việc mua nhà hoặc để trả học phí đại học.