Mục lục
- Các loại quà tặng
- Làm thế nào để cho
- Điểm mấu chốt
Tìm kiếm những cách mới để phân biệt chính bạn như một cố vấn? Hoạt động từ thiện và từ thiện rất quan trọng đối với nhiều khách hàng của bạn, nhưng không phải là mục tiêu hàng đầu của nhiều cố vấn. Giúp khách hàng đạt được mục tiêu từ thiện của họ không chỉ là điều nên làm, mà giúp họ làm điều đó đúng cách có thể tăng thêm giá trị tài chính quan trọng.
Dưới đây là một số điều cần xem xét khi bạn tiếp cận một cuộc trò chuyện về việc đưa ra với khách hàng của bạn.
Chìa khóa chính
- Trao tặng từ thiện là một cách tuyệt vời để các cá nhân giúp đỡ những lý do chính đáng đồng thời cắt giảm tiếp xúc với thuế của họ. Phương tiện từ thiện tồn tại mà các cố vấn tài chính có thể giới thiệu cho khách hàng quan tâm. Làm thế nào để có những loại quà tặng từ thiện và làm thế nào để chuyển những loại này sang đủ điều kiện tổ chức là phải. Chúng tôi tóm tắt nhiều trong số này dưới đây.
Các loại quà tặng
Mặc dù có một số phương tiện và kỹ thuật có thể được tích hợp vào kế hoạch bất động sản của khách hàng của bạn, nhiều khách hàng tập trung vào cách họ có thể đóng góp khi còn sống.
Tiền mặt
là đóng góp cơ bản nhất và là một đóng góp mà hầu hết khách hàng quen thuộc. Như bạn đã biết, việc đưa tiền mặt đòi hỏi phải viết một tấm séc cho tổ chức từ thiện hoặc tổ chức đủ điều kiện thuế khác mà bạn chọn.
Chứng khoán được đánh giá cao
Quà tặng của cổ phiếu được đánh giá cao của các cổ phiếu riêng lẻ, quỹ tương hỗ, quỹ ETF hoặc quỹ đóng có thể được thực hiện cho các tổ chức đủ điều kiện. Sau khi liên hệ trực tiếp với tổ chức để xác nhận rằng được trang bị để nhận những món quà đó, hãy làm việc với khách hàng của bạn để tạo điều kiện chuyển nhượng cổ phần từ tài khoản của họ sang tài khoản môi giới của tổ chức.
Đây có thể là một giải pháp tuyệt vời cho khách hàng với đánh giá cao, nắm giữ cơ sở thấp. Khách hàng của bạn nhận được lợi ích thuế của khoản đóng góp từ thiện dựa trên giá trị thị trường của cổ phiếu tại thời điểm đóng góp. Anh ta hoặc cô ta cũng sẽ không phải chịu các khoản lãi vốn mà họ sẽ phải chịu nếu an ninh được bán hoàn toàn. Đây có thể là một số tiền khá lớn cho các chứng khoán đã được tổ chức trong một số năm với cơ sở chi phí cực kỳ thấp.
Quà tặng của tài sản hoặc tài sản khác
Khách hàng cũng có thể chọn tặng quà tài sản không chứng khoán hóa. Trong trường hợp bất động sản, cổ phiếu trong một doanh nghiệp tư nhân, nghệ thuật hoặc sưu tầm, giá trị của tài sản tại thời điểm quà tặng được khấu trừ, giống như chứng khoán giao dịch công khai. Ngoài ra, giống như chứng khoán được giao dịch công khai, khách hàng sẽ không phải chịu thuế lãi vốn do số tiền đánh giá cao chưa thực hiện của các tài sản này.
Tuy nhiên, hãy lưu ý rằng tổ chức từ thiện của khách hàng của bạn cần có khả năng lấy các loại tài sản này làm quà tặng. Tốt nhất là làm việc với khách hàng của bạn để liên hệ với tổ chức và xác nhận rằng đây là trường hợp.
Thông thường, sau đó bạn sẽ cần phải có bên thứ ba tiến hành thẩm định tài sản sẽ được tặng để xác định giá trị của nó. Một lợi thế của việc tặng các loại tài sản này là kỹ thuật này có thể cung cấp thanh khoản nhiều hơn những gì có thể có trên thị trường.
Làm thế nào để cho
Biết những gì để cho là bước đầu tiên. Hiểu làm thế nào để vượt qua một món quà đủ điều kiện với ý nghĩa thuế thuận lợi nhất là thứ hai.
Tặng trực tiếp cho tổ chức
Đóng góp trực tiếp có lẽ là hình thức cho đi phổ biến nhất. Khi quà tặng tiền mặt, chứng khoán hoặc tài sản khác của khách hàng được thực hiện trực tiếp cho tổ chức, tổ chức đó sẽ lấy tiền mặt hoặc giá trị nhận được từ việc xử lý tài sản hoặc chứng khoán và đưa số tiền này hoạt động theo sứ mệnh của mình.
Nhà tài trợ tư vấn
Các nhà tài trợ tư vấn (DAF) là các quỹ từ thiện được thành lập như các tổ chức từ thiện công cộng. Nhiều người giám hộ lớn, chẳng hạn như Charles Schwab và Fidelity cung cấp một phiên bản của các quỹ này để nhận quà tặng của nhà tài trợ và đầu tư tiền thay cho nhà tài trợ. Tùy thuộc vào quỹ, các nhà tài trợ có thể chọn từ các tùy chọn đầu tư do quỹ cung cấp hoặc có tiền đầu tư theo cách được đề xuất bởi một cố vấn.
Các nhà tài trợ thường có thể chỉ định (các) người nhận đóng góp của họ: hầu hết các tổ chức từ thiện đều đủ điều kiện, miễn là họ đáp ứng các yêu cầu của IRS. Mặc dù không trực tiếp như một món quà bằng tiền mặt, DAF cho phép các nhà tài trợ tặng quà trị giá nhiều năm một lần, nhận tín dụng cho món quà cho mục đích thuế trong năm quyên góp, nhưng lan truyền quyên góp của họ trong một số năm. Các tổ chức nhận được lợi ích từ bất kỳ sự đánh giá cao trong tài khoản đầu tư. Điều này cho phép khách hàng "gộp" các khoản khấu trừ vào các năm cụ thể để đảm bảo họ có thể chia thành các khoản khấu trừ trước các thay đổi trong luật thuế. Trong một số trường hợp, các nhà tài trợ khuyên các quỹ cũng có thể chấp nhận các tài sản không thanh khoản, cung cấp một nguồn thanh khoản cho các nhà tài trợ.
Phân phối từ thiện đủ điều kiện
Tài khoản hưu trí không phải là một phương tiện từ thiện, nhưng có một cách để khách hàng được yêu cầu phân phối thu nhập từ IRA hoặc 401 (k) của họ để giảm thiểu thuế đối với các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) của họ. Các khách hàng có thể quan tâm sẽ chỉ định tất cả hoặc một phần của RMD của họ đối với một tổ chức từ thiện đủ điều kiện.
Mặc dù họ sẽ không nhận được khoản khấu trừ cho số tiền được quyên góp, số tiền này được giảm từ phần chịu thuế của RMD. Giới hạn cho các phân phối này là $ 100.000 mỗi năm.
Điểm mấu chốt
Làm việc với khách hàng của bạn để thực hiện ý định từ thiện của họ là một dịch vụ quan trọng để cung cấp như một phần của kế hoạch tổng thể và dịch vụ tư vấn mà bạn cung cấp. Kế hoạch từ thiện cũng có thể cung cấp lợi ích tài chính bên cạnh sự hài lòng trong việc giúp đỡ người khác cho khách hàng của bạn.
