Nếu chủ lao động của bạn cung cấp cả 403 (b) và 401 (k), bạn có thể đóng góp cho cả hai kế hoạch để tăng khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Tuy nhiên, có những giới hạn về tổng cộng các khoản đóng góp được gọi là giảm lương mà bạn có thể thực hiện trong một năm tính thuế.
Giới hạn cho năm 2019 là 19.000 đô la, cộng với 6.000 đô la một năm nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Đối với năm tính thuế 2020, nó tăng lên $ 6.500 cộng với $ 1.500 cho những người trên 50 tuổi.
Đó là những giới hạn giống nhau được đặt trên các đóng góp cho kế hoạch cá nhân. Vì vậy, bạn có thể tự do sử dụng cả hai phương tiện nhưng giới hạn trên đối với các khoản đóng góp hoãn thuế vẫn như nhau.
Chìa khóa chính
- Bạn có thể đóng góp cho nhiều tài khoản hưu trí nếu bạn chọn. Đóng góp hoãn thuế tối đa là như nhau cho dù bạn đóng góp vào một hoặc cả hai tài khoản: tổng cộng 19.000 đô la vào năm 2019 và 19.500 đô la vào năm 2020. Người trả tiền từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm 6.000 đô la Tiết kiệm "bắt kịp" năm 2019 và $ 6.500 vào năm 2020.
Khoảng 403 (b) và kế hoạch 401 (k)
Kế hoạch 403 (b) thường được cung cấp cho nhân viên của các tổ chức phi lợi nhuận như trường công, tổ chức được miễn thuế và các nhóm tôn giáo. Đóng góp được thực hiện bằng đô la trước thuế và các khoản khấu trừ được thực hiện trực tiếp từ tiền lương của nhân viên.
Chủ lao động có thể phù hợp với một phần đóng góp của nhân viên. Nhân viên chọn cách đầu tư tiền dựa trên các lựa chọn do nhà tuyển dụng đưa ra.
Nếu điều này nghe có vẻ tương tự với 401 (k), thì đó là, theo quan điểm của nhân viên. 403 (b) có ít yêu cầu quản trị hơn vì nó được thiết kế cho các tổ chức phi lợi nhuận thiếu tiền mặt. Ngoài ra, 403 (b) thường được quản lý bởi một công ty bảo hiểm chứ không phải là một công ty quỹ tương hỗ, như thường thấy với các kế hoạch 401 (k).
Tuy nhiên, một số nhân viên có quyền truy cập vào cả hai.
Nói chung, một kế hoạch 401 (k) có thể có một trận đấu chủ nhân hào phóng hơn. Đó là bởi vì các công ty lớn thường có nhiều tiền hơn để mang lại lợi ích hơn phi lợi nhuận, vì vậy nó có thể không áp dụng cho một tổ chức phi lợi nhuận cung cấp cả hai kế hoạch.
Kế hoạch 403 (b) cũng có thể đi kèm với ít lựa chọn đầu tư hơn để xem xét. Đó là những lựa chọn mà nhà tuyển dụng đưa ra.
Một sự khác biệt lớn
Có một sự khác biệt lớn giữa 403 (b) và 401 (k). IRS áp dụng hình phạt 10% đối với các khoản rút tiền sớm từ kế hoạch 401 (k), nhưng không bị phạt khi rút 403 (b).
Trong cả hai trường hợp, nhân viên sẽ nợ thuế thu nhập đối với số tiền được rút sớm. ("Sớm" có nghĩa là trước 59 tuổi.)
Thực tế nhanh
Kế hoạch 403 (b) được thiết kế để sử dụng cho các tổ chức phi lợi nhuận như các trường công lập và các tổ chức từ thiện.
Thêm một lần bắt kịp
Như đã lưu ý ở trên, một nhân viên từ 50 tuổi trở lên được phép đóng góp thêm 6.000 đô la cho kế hoạch vào năm 2019, hoặc 6.500 đô la vào năm 2020. IRS gọi đó là "bắt kịp". Nó nhằm giúp một nhân viên tăng cường tiết kiệm khi ngày nghỉ hưu của họ ngày càng gần hơn.
Có một điều khoản bắt kịp khác trong kế hoạch 403b chỉ áp dụng cho nhân viên có ít nhất 15 năm phục vụ, và sau đó chỉ khi người sử dụng lao động chấp thuận. Thật đáng để kiểm tra quy tắc này nếu nó áp dụng cho bạn và bạn có thể đủ khả năng đóng góp thêm từ tiền lương của mình.
