Việc rút tiền từ tài khoản hưu trí có thể ảnh hưởng đến khung thuế mà bạn rơi vào không? Việc thu nhập từ rút tiền từ tài khoản hưu trí có thể đẩy bạn vào một khung thuế cao hơn hay không hoàn toàn phụ thuộc vào loại tài khoản. Bất kỳ thu nhập nào bạn kiếm được sau khi nghỉ hưu từ việc làm bán thời gian hoặc tài sản cho thuê vẫn phải chịu thuế hoàn toàn theo thuế suất thu nhập bình thường của bạn. Tuy nhiên, nếu phần lớn thu nhập của bạn đến từ các tài khoản tiết kiệm hưu trí, chẳng hạn như 401 (k) hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA), khung thuế của bạn có thể thấp hơn bạn nghĩ.
Tài khoản truyền thống
Tài khoản truyền thống 401 (k) và IRA được tài trợ bằng đô la trước thuế. Điều này có nghĩa là bạn đã hoãn nộp thuế thu nhập đối với phần thu nhập bạn đã chuyển đến tài khoản đó khi bạn đang làm việc. Thay vì trả thuế thu nhập trên tiền lương đầy đủ của bạn trong năm kiếm được, Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) cho phép người tham gia tài khoản truyền thống hoãn thuế cho đến khi rút tiền. Đây là một công cụ tuyệt vời cho những người nghĩ rằng họ sẽ ở trong khung thuế thấp hơn sau khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, vì bạn chưa trả thuế thu nhập cho các khoản tiền đó, bất kỳ khoản rút tiền nào bạn thực hiện từ tài khoản truyền thống phải được đưa vào thu nhập chịu thuế của bạn trong năm đó và có thể đẩy bạn vào một khung cao hơn.
Tài khoản Roth
Cuộc tranh luận về loại tài khoản hưu trí nào là thích hợp hơn, truyền thống hay Roth, đang diễn ra. Lợi ích thuế trả trước của các tài khoản truyền thống mặc dù, tài khoản Roth có thể giúp bạn giữ mức thuế thấp sau khi nghỉ hưu. Điều này là do các tài khoản Roth được tài trợ bằng đô la sau thuế. Bạn phải trả thuế thu nhập trên toàn bộ số tiền bạn kiếm được trong những năm làm việc, nhưng tất cả các khoản đóng góp và bất kỳ khoản lãi nào kiếm được từ chúng đều được miễn thuế khi rút tiền. Điều này có nghĩa là nếu bạn muốn chi 100.000 đô la trong một năm nhất định và có số tiền đó trở lên trong tài khoản Roth, toàn bộ số tiền bạn rút trong năm là miễn thuế.
Có một số quy định đối với việc rút tiền miễn thuế của Roth. Để các bản phân phối của bạn được miễn thuế hoàn toàn, bạn phải ít nhất 59½ tuổi và đã giữ tài khoản ít nhất năm năm trước khi rút tiền đầu tiên. Nếu bạn không đáp ứng các yêu cầu này, tổng số tiền đóng góp trước đây của bạn vẫn không phải chịu thuế, vì bạn không thể bị đánh thuế hai lần đối với những đô la đó, nhưng bất kỳ khoản thu nhập lãi nào bạn rút ra đều bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập bình thường và có thể phải chịu thêm 10 % phạt
Chân đế thuế cho năm 2019 và 2020
Đối với năm 2019, các yêu cầu về khung thuế một lần nữa được IRS sửa đổi. Giả sử bạn nộp đơn, khung thuế 10% thấp nhất sẽ được áp dụng nếu thu nhập của bạn dưới $ 9.700. Nếu bạn kiếm được nhiều hơn số tiền này, lên tới 39.475 đô la, thu nhập chịu thuế của bạn phải chịu mức thuế suất 12%. Thuế suất nhảy vọt lên 22% cho những người kiếm được từ $ 39, 476 đến $ 84, 200. Giới hạn trên cho khung 24% là 160.725 đô la, khung 32% đứng đầu ở mức 204.100 đô la, khung 35% ở mức 510.301 đô la và khung 37% dành cho những người kiếm được hơn 510.301 đô la. Nhân đôi số tiền cho các cặp vợ chồng nộp đơn chung.
Trong năm 2020, các giới hạn khung trên cho các trình quay đơn tăng lên $ 9, 875 cho khung 10%, $ 40, 125 cho khung 12%, $ 85, 525 cho khung 22%, $ 163, 300 cho khung 24%, $ 207, 350 cho khung 32% và $ 518, 400 cho khung 32% và $ 518, 400 cho Khung 35%. Những người kiếm được trên 518.400 đô la phải trả 37% tiền thuế.
Vì hầu hết các nhà phân tích ước tính người về hưu chỉ cần 80% thu nhập trong năm làm việc của họ để sống thoải mái, chỉ sử dụng tài khoản Roth hoặc kết hợp với 401 (k) hoặc IRA truyền thống có thể là chìa khóa để giữ hóa đơn thuế của bạn ở mức thấp. Nếu bạn có cả hai loại tài khoản, hãy giới hạn số tiền rút tài khoản truyền thống của bạn ở số tiền giữ bạn trong khung thuế thấp hơn và sau đó bổ sung thu nhập đó bằng tiền của Roth.
