Mục lục
- Đóng góp và thu nhập
- Quy tắc 5 năm của Roth IRA
- Phân phối đủ tiêu chuẩn
- Phân phối không đủ tiêu chuẩn
- Ngoại lệ người mua nhà lần đầu
- Chi phí giáo dục đại học
- Bạn có nên rút tiền không
- Phân phối tối thiểu bắt buộc
- Tiền mặt trong IRA của bạn
- Điểm mấu chốt
Các quy tắc rút tiền đối với Roth IRAs thường linh hoạt hơn so với các quy tắc đối với IRA truyền thống và 401 (k) s. Tuy nhiên, bạn sẽ muốn làm bài tập về nhà trước khi thực hiện bất kỳ lần rút tiền nào của IR IRA. Nếu bạn không đáp ứng một số yêu cầu nhất định, bạn có thể sẽ bị nợ thuế và phạt rút tiền sớm 10%.
Chìa khóa chính
- Bạn luôn có thể rút các khoản đóng góp của mình mà không phải chịu thuế hay tiền phạt. Nếu bạn trên 59 tuổi và tài khoản của bạn ít nhất năm tuổi, bạn có thể rút các khoản đóng góp và thu nhập mà không phải chịu thuế hoặc phạt. Các trường hợp ngoại lệ đặc biệt áp dụng cho mua nhà lần đầu, chi phí đại học, và một số tình huống khác.
Đóng góp và thu nhập
Quy tắc rút tiền của IR IRA khác nhau tùy thuộc vào việc bạn lấy tiền đóng góp hay thu nhập đầu tư của mình. Đóng góp là tiền bạn gửi vào IRA, trong khi thu nhập là lợi nhuận của bạn. Cả hai đều phát triển miễn thuế trong tài khoản của bạn.
Bạn có thể rút các khoản đóng góp của Roth IRA bất cứ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì, không có thuế hoặc hình phạt. Đó là bởi vì bạn đóng góp bằng đô la sau thuế, vì vậy bạn đã trả thuế cho số tiền đó.
Rút tiền trên thu nhập hoạt động khác nhau. Những phân phối này có thể phải chịu thuế thu nhập và phạt 10%, tùy thuộc vào độ tuổi của bạn và thời gian bạn có tài khoản.
Quy tắc 5 năm của Roth IRA
Nói chung, bạn có thể rút thu nhập của mình mà không phải chịu thuế hoặc tiền phạt nếu:
- Bạn ít nhất 59 tuổi và đã ít nhất năm năm kể từ lần đầu tiên bạn đóng góp cho bất kỳ Roth IRA nào ("quy tắc 5 năm").
Quy tắc 5 năm áp dụng bất kể tuổi của bạn khi bạn mở tài khoản. Ví dụ, nếu bạn 58 tuổi khi bạn đóng góp lần đầu tiên, bạn vẫn phải đợi đến 63 tuổi để tránh thuế.
Đồng hồ bắt đầu tích tắc vào ngày 1 tháng 1 của năm bạn đã đóng góp đầu tiên cho bất kỳ Roth. Bởi vì bạn có đến ngày 15 tháng 4 của năm tính thuế sau đây để đóng góp, năm năm của bạn có thể không phải là năm năm đầy đủ.
Ví dụ: nếu bạn đóng góp cho Roth IRA của bạn vào đầu tháng 4 năm 2020, nhưng chỉ định nó cho năm tính thuế 2019, bạn sẽ chỉ phải đợi đến ngày 1 tháng 1 năm 2024, để rút thuế thu nhập của Roth IRA, giả sử bạn ít nhất 59½ tuổi.
Với các chuyển đổi của Roth IRA, đồng hồ 5 năm bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 của năm bạn thực hiện chuyển đổi. Và đối với Roth IRAs được thừa kế, nó bắt đầu khi chủ sở hữu ban đầu thực hiện đóng góp đầu tiên của mình, không phải khi tài khoản được chuyển.
Phân phối đủ tiêu chuẩn
Phân phối đủ tiêu chuẩn là miễn thuế và miễn phạt. Theo như IRS có liên quan, phân phối của Roth IRA được coi là đủ điều kiện nếu tài khoản của bạn đáp ứng quy tắc 5 năm và rút tiền là:
- Được thực hiện vào hoặc sau ngày bạn tròn 59½. Được thực hiện vì bạn bị khuyết tật vĩnh viễn. Được người thụ hưởng hoặc tài sản của bạn sau khi bạn qua đời. Được sử dụng để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên của bạn (áp dụng tối đa 10.000 đô la trọn đời).
Phân phối không đủ tiêu chuẩn
Phân phối không đủ điều kiện là các khoản rút tiền không đáp ứng các nguyên tắc của IRS cho các bản phân phối đủ điều kiện. Bạn sẽ trả thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của bạn đối với thu nhập cộng thêm 10% tiền phạt.
Tuy nhiên, bạn có thể không phải trả tiền phạt 10% nếu một trong những trường hợp ngoại lệ này được áp dụng:
- Bạn đang thực hiện một loạt các khoản phân phối đáng kể bằng nhau. Bạn có chi phí y tế chưa được thanh toán vượt quá 10% Thu nhập gộp đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Bạn đang trả phí bảo hiểm y tế sau khi mất việc. Việc phân phối là do thuế IRS. Bạn Bạn đang thực hiện các bản phân phối dự phòng đủ điều kiện. Bạn cần tiền để khắc phục thảm họa đủ điều kiện. Bạn đang dùng bản phân phối để trả cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện.
Dưới đây là một bản tóm tắt nhanh chóng các quy tắc rút tiền cho Roth IRAs:
| Quy tắc rút tiền của IR IR | |||
|---|---|---|---|
| Tuổi của bạn | Quy tắc 5 năm đã gặp? | Thuế và tiền phạt khi rút tiền | Ngoại lệ đủ điều kiện |
| 59 trở lên | Đúng | Miễn thuế và miễn phạt | không |
| 59 trở lên | Không | Thuế thu nhập nhưng không bị phạt | không |
| Trẻ hơn 59 | Đúng | Thuế và 10% tiền phạt đối với thu nhập. Bạn có thể tránh cả hai nếu bạn có ngoại lệ đủ điều kiện |
|
| Trẻ hơn 59 | Không | Thuế và 10% tiền phạt đối với thu nhập. Bạn có thể tránh được hình phạt nhưng không phải chịu thuế nếu bạn có ngoại lệ đủ điều kiện |
|
Ngoại lệ người mua nhà lần đầu
Có một số trường hợp ngoại lệ IRS cho phép bạn rút tiền ra khỏi IR IR của bạn mà không phải trả tiền phạt. Một là cho người mua nhà lần đầu. Bạn là người mua nhà lần đầu nếu bạn (và vợ / chồng của bạn, nếu bạn có) không sở hữu nhà trong hai năm trước.
Bạn vẫn có thể đủ điều kiện là người mua nhà lần đầu ngay cả khi bạn đã sở hữu một ngôi nhà trong quá khứ.
Tiền được lấy từ một IR IR theo một thứ tự cụ thể:
- Đóng gópMoney được chuyển đổi từ một tài khoản khác (chẳng hạn như Thu nhập 401 (k) hoặc IRA truyền thống)
Có giới hạn 10.000 đô la trọn đời, vì vậy đây là giao dịch một lần cho hầu hết các nhà đầu tư. Nhưng vì đóng góp xuất hiện đầu tiên, nhiều nhà đầu tư sẽ không cần phải nhúng vào thu nhập của họ (có nghĩa là họ có thể tránh thuế).
Sau khi bạn rút tiền, bạn có 120 ngày để sử dụng nó để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại một ngôi nhà. Theo quy định của IRS, bạn cũng có thể sử dụng tiền để giúp đỡ một đứa trẻ, cháu hoặc cha mẹ đáp ứng định nghĩa người mua nhà lần đầu.
Chi phí giáo dục đại học
Bạn có thể rút tiền miễn phí từ Roth IRA của mình để thanh toán chi phí giáo dục đại học tại một trường cao đẳng, đại học, trường dạy nghề hoặc tổ chức giáo dục sau trung học khác. Nhưng bạn vẫn sẽ gặp khó khăn về thuế thu nhập đối với phần thu nhập.
Chi phí đủ tiêu chuẩn bao gồm:
- TuitionFeesBooksSupplies Thiết bị đầy đủRoom và board (nếu bạn ít nhất là một sinh viên bán thời gian)
Việc phân phối có thể được sử dụng để giúp đỡ vợ / chồng, con, cháu hoặc chắt của bạn (và tất nhiên là cả bạn). Nhưng bất kể ai được lợi, việc rút tiền không thể vượt quá chi phí giáo dục đại học của bạn trong năm.
Bởi vì rút tiền của IR IRA được tính là thu nhập trên FAFSA, bạn có thể nhận được ít hỗ trợ tài chính hơn.
Hãy nhớ rằng Roth IRAs và các tài khoản hưu trí khác không được tính là tài sản trên Đơn xin Hỗ trợ Sinh viên Miễn phí (FAFSA). Tuy nhiên, rút tiền được tính là thu nhập. Điều đó có nghĩa là nếu bạn sử dụng Roth IRA của mình để thanh toán chi phí giáo dục, điều đó có thể làm giảm số tiền hỗ trợ tài chính mà bạn nhận được.
Bạn có thể rút tiền, nhưng bạn có nên rút tiền không?
Nếu tiền bị thắt chặt, việc rút tiền của IR IR có thể là một giải pháp dễ dàng. Tuy nhiên, nếu bạn có thể tìm một cách khác để kết thúc cuộc họp, hãy làm như vậy. Bạn sẽ tránh mọi khoản thuế và hình phạt tiềm năng và quan trọng hơn là bạn sẽ giữ nguyên khoản tiết kiệm hưu trí của mình và theo dõi. Bạn không thể "hoàn trả" số tiền mà bạn đã lấy ra từ IR IR của bạn. Sau khi bạn rút tiền, số tiền đó và tiền lãi tiềm năng của nó sẽ biến mất vĩnh viễn.
Roth IRAs tự hào về tăng trưởng miễn thuế và rút thuế miễn thuế đối với các bản phân phối đủ điều kiện. Nếu bạn rút tiền, bạn có thể bỏ lỡ nhiều năm hoặc thậm chí nhiều thập kỷ về thu nhập và tăng trưởng miễn thuế. Điều đó, tất nhiên, có thể cắn một miếng lớn từ trứng tổ hưu trí của bạn. Đây là nhược điểm lớn nhất của việc rút tiền sớm.
Dưới đây là một cái nhìn nhanh về những ưu và nhược điểm của việc rút tiền từ Roth IRA của bạn.
Ưu
-
Bạn luôn có thể rút tiền đóng góp miễn phí
-
Có những ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm
-
Bạn có thể tránh vay
Nhược điểm
-
Bạn có thể sẽ nợ thuế và hình phạt
-
Bạn không thể trả lại tiền
-
Bạn bỏ lỡ thu nhập trong tương lai
Phân phối tối thiểu bắt buộc
Không giống như IRA truyền thống, không có phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) cho Roth IRAs trong suốt cuộc đời của bạn. Nếu bạn không cần tiền, bạn có thể để tài khoản một mình. Đóng góp và thu nhập của bạn có thể tiếp tục phát triển.
Và nếu bạn đã có tài khoản trong ít nhất năm năm, bạn có thể để lại cho người được hưởng thuế miễn thuế. Điều này làm cho Roth trở thành một chiến lược chuyển giao tài sản tuyệt vời.
Bạn có nên có tiền mặt trong IR IR của bạn?
Roth IRAs cung cấp lợi ích thuế tuyệt vời. Mặc dù bạn không được giảm thuế khi bạn đóng góp, nhưng đóng góp và thu nhập của bạn sẽ được miễn thuế. Tất nhiên, rút tiền đủ điều kiện là miễn thuế, là tốt.
Do các quy tắc rút tiền linh hoạt, nhiều nhà đầu tư muốn giữ một "quỹ khẩn cấp" trong Roth IRAs của họ một phần nhỏ dành riêng cho tiền mặt hoặc các khoản đầu tư rủi ro thấp khác (như CD).
Khi bạn đã dành đủ tiền mặt cho các trường hợp khẩn cấp, bạn có thể tập trung vào các khoản đầu tư được hưởng lợi từ sự tăng trưởng miễn thuế của Roth như các quỹ tương hỗ, quỹ ETF và cổ phiếu trả cổ tức.
Điểm mấu chốt
Ý nghĩa tài chính về thuế, hình phạt và mất thu nhập trong tương lai, có thể khiến việc rút tiền sớm từ Roth IRA của bạn trở thành một ý tưởng tồi. Tất nhiên, nếu bạn không có lựa chọn nào khác, có thể an ủi khi biết rằng Roth của bạn luôn ở đó cho bạn.
Luôn luôn là một ý tưởng tốt để kiểm tra với một chuyên gia tài chính có trình độ trước khi đưa ra bất kỳ quyết định lớn nào về việc rút tiền của IR IRA. Nhưng nếu bạn chú ý đến các quy tắc được liệt kê ở trên, bạn sẽ có kế hoạch rút tiền vững chắc để bảo vệ tài sản của mình, đồng thời cho phép tiền hưu trí của bạn chăm sóc gia đình.
So sánh các tài khoản đầu tư × Các ưu đãi xuất hiện trong bảng này là từ các mối quan hệ đối tác mà Investopedia nhận được bồi thường. Tên nhà cung cấp Mô tảNhững bài viết liên quan
IR IRA
Hiểu các bản phân phối Roth IRA không đủ tiêu chuẩn
IR IRA
Đáng để chờ đợi: Quy tắc 5 năm của Roth IRA
IR IRA
Những ưu và nhược điểm của việc rút tiền sớm từ Roth IRA của bạn
IR IRA
9 Rút tiền IRA miễn phí
IR IRA
Làm thế nào thuế IR IR làm việc
IRA
Nhược điểm của Roth IRAs Mỗi nhà đầu tư nên biết
Liên kết đối tácĐiều khoản liên quan
Hướng dẫn đầy đủ về Roth IRA Một IR IR là một tài khoản tiết kiệm hưu trí cho phép bạn rút tiền miễn thuế. Tìm hiểu lý do tại sao một IR IR có thể là một lựa chọn tốt hơn so với IRA truyền thống cho một số người tiết kiệm nghỉ hưu. hiểu thêm về Quy tắc 5 năm Quy tắc năm năm liên quan đến việc rút tiền từ Roth và IRA truyền thống. phân phối không đủ tiêu chuẩn Phân phối không đủ điều kiện có thể đề cập đến phân phối sớm từ Roth IRA hoặc phân phối từ tài khoản tiết kiệm giáo dục nhiều hơn mức cần thiết. Thêm IRA tự định hướng (SDIRA) Tài khoản hưu trí cá nhân tự định hướng (SDIRA) là một loại IRA, được quản lý bởi chủ tài khoản, có thể nắm giữ nhiều khoản đầu tư thay thế. phân phối sớm hơn Một phân phối sớm được lấy từ IRA, chương trình đủ điều kiện hoặc niên kim hoãn thuế được trả cho một người thụ hưởng dưới 59, 5 tuổi. thêm Giải thích về Ấn phẩm IRS 590-B: Phân phối từ IRA Ấn phẩm IRS 590-B giải thích về ý nghĩa thuế của việc rút tiền từ tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) trước hoặc sau khi nghỉ hưu. hơn