Hơn 22 triệu hộ gia đình ở Mỹ có tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) của Roth, chiếm tới 810 tỷ đô la tài sản hưu trí vào cuối năm 2018, theo Viện Công ty Đầu tư. Các phương tiện tiết kiệm hưu trí được tài trợ bằng đô la sau thuế, có nghĩa là phân phối được miễn thuế.
Roth IRA so với IRA truyền thống
Được giới thiệu vào những năm 1990, Roth IRA là anh em ruột với các tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA), được tài trợ bằng tiền trước thuế và phân phối được đánh thuế như thu nhập thông thường. Chúng phổ biến với người tự làm chủ và một phần thuế được trả khi phân phối có thể được khấu trừ tùy thuộc vào thu nhập của người nộp thuế.
IRA truyền thống phổ biến hơn, nhưng IR IRA phát triển nhanh nhất trong số các loại IRA khác nhau. Số hộ gia đình sở hữu Roth IRAs đã tăng trung bình 5, 3% hàng năm từ năm 2000 đến 2013 so với tốc độ tăng trưởng 1, 3% của IRA truyền thống.
Mặc dù có một vài ngoại lệ, bạn có thể giữ bất kỳ khoản đầu tư nào vào tài khoản hưu trí ngày càng phổ biến này. Cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, quỹ thị trường tiền tệ, quỹ giao dịch trao đổi (ETF) và niên kim là một trong những lựa chọn.
Đầu tư phổ biến nhất
Trung bình, IR IRA, bao gồm ba loại đầu tư khác nhau cho mỗi tài khoản, dữ liệu của Viện Công ty Đầu tư tiết lộ. Không có gì đáng ngạc nhiên, các quỹ tương hỗ là khoản đầu tư phổ biến nhất vào Roth IRAs bởi một biên độ rộng. Chúng chiếm 62% các khoản đầu tư và bao gồm vốn chủ sở hữu, trái phiếu và các quỹ cân bằng. Các quỹ tương hỗ vốn phổ biến nhất cho đến nay chiếm hơn một nửa (52%) các quỹ tương hỗ trong Roth IRAs, trong khi các quỹ trái phiếu và quỹ cân bằng theo sau ở mức 27%.
Cổ phiếu riêng lẻ là cổ phiếu phổ biến thứ hai, chiếm 31% khoản đầu tư của Roth IRA, tiếp theo là niên kim, cả cố định và biến, (22%) và quỹ thị trường tiền tệ (18%). Trái phiếu cá nhân và trái phiếu tiết kiệm của Hoa Kỳ, trong khi đó, chiếm 15% và 9% quỹ đầu tư được tổ chức tại Roth IRAs.
Đầu tư bị cấm
Có những khoản đầu tư nhỏ mà bạn không được phép nắm giữ trong Roth IRAs. Sưu tầm, bao gồm nghệ thuật, thảm, kim loại, đồ cổ, đá quý, tem, tiền xu, đồ uống có cồn, như rượu vang hảo hạng và một số tài sản cá nhân hữu hình khác mà Sở Thuế vụ coi là sưu tập đều bị cấm. Tuy nhiên, có một số trường hợp ngoại lệ đối với một số đồng tiền làm bằng kim loại quý. Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cũng bị cấm như đầu tư.
Tài khoản ký quỹ
Một số giao dịch và vị trí không được phép trong Roth IRAs. IRS không cho phép bạn đầu tư vào Roth IRA của bạn bằng tiền vay. Do đó, đầu tư vào ký quỹ bị cấm trong Roth IRAs không giống như tài khoản môi giới không nghỉ hưu nơi tài khoản ký quỹ được cho phép.
Tài khoản ký quỹ là tài khoản môi giới cho phép nhà đầu tư vay tiền từ công ty môi giới của họ để mua chứng khoán. Các nhà môi giới tính lãi nhà đầu tư và chứng khoán được sử dụng làm tài sản thế chấp. Bởi vì ký quỹ là đòn bẩy, lãi hoặc lỗ của chứng khoán mua trên lề được tăng lên.
Một số chiến lược giao dịch và hợp đồng yêu cầu tài khoản ký quỹ. Điều này bao gồm một số hợp đồng quyền chọn, ví dụ, yêu cầu vay trên lề. Bạn cũng không thể tồn kho ngắn trong Roth IRAs. Bán khống xảy ra khi một nhà đầu tư vay trên lề một vụ cá cược chứng khoán rằng giá của nó sẽ giảm. Lợi nhuận được tạo ra khi nhà đầu tư mua lại cổ phiếu với giá thấp hơn.
Roth và IRA truyền thống là một cách để các nhà đầu tư tiết kiệm và đầu tư dài hạn vào việc nghỉ hưu với lợi ích về thuế, không tạo ra lợi nhuận nhanh chóng. Mua và giao dịch trên lề là rủi ro và không dành cho người mới hoặc nhà đầu tư hàng ngày.
Điểm mấu chốt
Roth IRAs là ngành phát triển nhanh nhất trong số các loại IRA khác nhau và một số người tin rằng việc trả thuế trước sẽ mang lại lợi thế hơn so với việc trả thuế cho các bản phân phối, như trong IRA thông thường. Roth IRAs cho phép đầu tư vào một loạt các sản phẩm đầu tư, mặc dù có một vài ngoại lệ. Kiểm tra với công ty môi giới của bạn để xem những gì nó có cung cấp.
