Yêu cầu về khả năng thanh toán vốn (SCR) là gì?
Yêu cầu về khả năng thanh toán vốn (SCR) là tổng số tiền mà các công ty bảo hiểm và tái bảo hiểm trong Liên minh châu Âu bắt buộc phải nắm giữ.
SCR là một con số dựa trên công thức được hiệu chỉnh để đảm bảo rằng tất cả các rủi ro có thể định lượng được xem xét, bao gồm bảo lãnh phi nhân thọ, bảo lãnh nhân thọ, bảo lãnh y tế, rủi ro thị trường, tín dụng, hoạt động và đối tác. Yêu cầu về khả năng thanh toán vốn bao gồm hoạt động kinh doanh hiện tại cũng như hoạt động kinh doanh mới dự kiến trong suốt 12 tháng. Nó được yêu cầu phải được tính toán lại ít nhất một lần mỗi năm.
Khả năng thanh toán vốn như thế nào
Yêu cầu về khả năng thanh toán vốn là một phần của Chỉ thị về khả năng thanh toán II do Liên minh châu Âu (EU) ban hành năm 2009, trong đó có hơn một chục chỉ thị hiện có của EU. Chỉ thị nhằm mục đích phối hợp luật pháp và quy định của 28 thành viên EU khi họ liên quan đến ngành bảo hiểm. Nếu các cơ quan giám sát xác định rằng yêu cầu không phản ánh đầy đủ rủi ro liên quan đến một loại bảo hiểm cụ thể, nó có thể điều chỉnh yêu cầu về vốn cao hơn.
SCR được đặt ở mức đảm bảo rằng các công ty bảo hiểm và tái bảo hiểm có thể đáp ứng các nghĩa vụ của họ đối với các chủ hợp đồng và người thụ hưởng trong 12 tháng sau với xác suất 99, 5%, hạn chế khả năng rơi vào tình trạng hủy hoại tài chính dưới 200 lần trong 200 trường hợp. Công thức có một cách tiếp cận theo mô-đun, nghĩa là mức độ phơi nhiễm của từng cá nhân đối với từng loại rủi ro được đánh giá và sau đó được tổng hợp lại với nhau.
Chìa khóa chính
- Yêu cầu về khả năng thanh toán vốn (SCR) là các yêu cầu về vốn do EU ủy quyền cho các công ty bảo hiểm và tái bảo hiểm châu Âu. SCR, cũng như yêu cầu về vốn tối thiểu (MCR), dựa trên một công thức kế toán phải được tính lại mỗi năm. ba trụ cột của các yêu cầu báo cáo cho SCR được ủy quyền bởi chỉ thị Solvency II.
Ba trụ cột của Chỉ thị về khả năng thanh toán II
Chỉ thị EU Solvency II chỉ định ba trụ cột hoặc tầng yêu cầu về vốn. Trụ cột I bao gồm các yêu cầu định lượng, tức là số vốn mà một công ty bảo hiểm nên nắm giữ. Trụ cột II thiết lập các yêu cầu cho quản trị, giám sát hiệu quả và quản lý rủi ro của các công ty bảo hiểm. Trụ cột III chi tiết yêu cầu công khai và minh bạch.
Bản chất đòi hỏi của Solvency II đã thu hút những lời chỉ trích. Theo nhà cung cấp dịch vụ dữ liệu RIMES, luật mới áp đặt gánh nặng tuân thủ phức tạp và đáng kể lên nhiều tổ chức tài chính châu Âu. Ví dụ, 75 phần trăm các công ty trong năm 2011 đã báo cáo rằng họ không ở vị trí tuân thủ các yêu cầu báo cáo của Trụ cột III.
Yêu cầu về vốn tối thiểu
Ngoài yêu cầu về vốn của SCR, yêu cầu về vốn tối thiểu (MCR) cũng phải được tính toán. Con số này thể hiện ngưỡng dưới đó mà một cơ quan quản lý quốc gia sẽ can thiệp. MCR được dự định để đạt được mức xác suất 85% về mức độ thỏa đáng trong khoảng thời gian một năm.
Đối với các mục đích quy định, các số liệu SCR và MCR nên được coi là sàn "mềm" và "cứng", tương ứng. Đó là, một quy trình can thiệp theo cấp được áp dụng khi việc nắm giữ vốn của công ty bảo hiểm (lại) giảm xuống dưới SCR, với sự can thiệp ngày càng trở nên mãnh liệt hơn khi việc nắm giữ vốn tiếp cận MCR. Chỉ thị Solvency II cung cấp cho các cơ quan quản lý khu vực một số tùy chọn để giải quyết các vi phạm của MCR, bao gồm rút toàn bộ ủy quyền khỏi bán chính sách mới và buộc đóng cửa công ty.
