Mặc dù đóng góp tiền cho một IR IR có thể giúp các cá nhân tiết kiệm cho nghỉ hưu, việc phân bổ quá mức cho các quỹ này có thể gây ra các hình phạt thuế đáng kể. May mắn thay, có nhiều cách để giảm mối quan tâm này.
Chìa khóa chính
- Các cá nhân có thể phát hiện ra rằng họ đã đóng góp quá nhiều cho Roth IRA của họ nếu thu nhập của họ tăng đột biến, khiến họ không đủ điều kiện để đóng góp đầy đủ. Có một số biện pháp khắc phục, nhưng phải hành động trước thời hạn nộp thuế. Những người không khắc phục vấn đề sẽ phải đối mặt với mức phạt thuế 6% mỗi năm cho đến khi họ làm điều đó.
Ba cách để giải quyết việc đóng góp quá nhiều
Có ba cách chính để khắc phục sự đóng góp quá mức cho Roth IRAs, nhưng những giải pháp này phải được áp dụng trước thời hạn nộp thuế để tránh bị phạt. Vì các cá nhân thường phát hiện ra những vấn đề này trong khi thực hiện thuế của họ, họ sẽ cần phải hành động nhanh chóng.
Điều quan trọng là phải biết thuật ngữ Thu nhập ròng có thể quy đổi là hay (NIA), trong đó đề cập đến bất kỳ khoản thu nhập nào mà các khoản tiền đóng góp đã kiếm được kể từ khi chúng được gửi vào Roth IRA. NIA phải được rút cùng với sự đóng góp để hoàn thiện việc sửa lỗi.
Điều quan trọng cần nhớ là nếu thu nhập của bạn cho phép đóng góp một phần, bạn không bắt buộc phải xóa mọi thứ khỏi Roth IRA của mình, chỉ là phần thừa.
Ba hành động khắc phục
1. Kiểm tra lại sự đóng góp của bạn
Một lựa chọn tiềm năng là kiểm tra lại các khoản đóng góp dư thừa của bạn và bất kỳ NIA nào dưới dạng đóng góp cho IRA truyền thống. Điều này giả định rằng bạn đủ điều kiện để đóng góp vào IRA truyền thống cho năm tính thuế đó. Sau khi thông qua Đạo luật Thiết lập Tăng cường Nghỉ hưu cho Cộng đồng (AN NINH), nếu bạn có kế hoạch làm việc ở độ tuổi 70, bạn vẫn có thể gửi tiền vào IRA được khấu trừ, cho đến tuổi 72. Luật này về cơ bản có nghĩa là cặp vợ chồng này 70½ sẽ được phép tiết kiệm cho IRA hơn 14.000 đô la vào năm 2020 nếu cả hai vợ chồng đang đóng góp tối đa 7.000 đô la một năm. Trước luật này, 70½ là độ tuổi bị cắt, sau đó không có cá nhân nào có thể đóng góp bất kỳ khoản tiền mới nào cho IRA truyền thống của họ, ngay cả khi họ có thể đóng góp cho Roth IRAs, không áp dụng giới hạn độ tuổi.
2. Rút tiền thừa của bạn
3. Áp dụng đóng góp của bạn cho một năm trong tương lai
Bạn cũng có thể áp dụng khoản đóng góp vượt mức và NIA cho một năm tương lai của Roth IRA. Bạn có thể phải trả tiền phạt thuế 6% cho IRS để có thể làm điều này. Nếu bạn chọn không làm gì, bạn sẽ phải trả khoản tiền phạt thuế 6% đó mỗi năm cho đến khi bạn khắc phục được sự cố.
Tại sao phân phối quá mức xảy ra
Lý do chính khiến mọi người vô tình đóng góp quá nhiều vào Roth IRAs của họ là thu nhập tăng đột xuất. Điều này có thể ảnh hưởng đến số tiền cá nhân đủ điều kiện để đóng góp, điều mà họ có thể không nhận ra cho đến khi họ làm thuế trong năm. Đến lúc đó, họ có thể đã tài trợ cho IR IR của họ đến mức tối đa.
Giới hạn thu nhập để đóng góp cho Roth IRAs cho năm 2019 là 203.000 đô la cho các cá nhân nộp đơn kết hôn khai thuế chung. Đối với người độc thân, đó là $ 137.000. Nếu thu nhập của bạn nằm trong khoảng từ $ 193, 0000 đến $ 203, 000 cho những người đã kết hôn hoặc từ $ 122, 000 đến $ 137, 000 cho người độc thân, bạn có thể đóng góp một số tiền giảm cho một Roth, nhưng không phải là toàn bộ đóng góp cho phép. Các cá nhân có thể tham khảo trang web của IRS hoặc sử dụng máy tính Roth IRA để xác định số tiền giảm.
Ví dụ: nếu bạn kết hôn và thu nhập của bạn khoảng 170.000 đô la một năm, thông thường bạn sẽ không cần phải lo lắng về việc đạt đến giới hạn. Nhưng giả sử bạn đã nhận được một khoản tiền thưởng đáng kể vào cuối năm tính thuế và nó đã đẩy thu nhập của bạn lên hơn 193.000 đô la. Bây giờ giới hạn đóng góp của Roth IRA của bạn sẽ thấp hơn hoặc bạn hoàn toàn không đủ điều kiện để đóng góp. Nếu bạn đã thực hiện đóng góp của mình trong năm, bạn sẽ gặp vấn đề.
