Bạn không thể chuyển IRA truyền thống vào kế hoạch 529 mà không phải trả thuế. IRS xem xét chuyển tiền từ IRA của bạn sang gói 529 như một khoản phân phối được bao gồm trong thu nhập thông thường chịu thuế của bạn.
Ngoài thuế thu nhập, bạn cũng sẽ phải đối mặt với mức phạt thuế 10% nếu rút tiền sớm nếu bạn chưa 59 tuổi. Sau những khoản thuế đó, bạn có thể đóng góp những gì còn lại cho kế hoạch 529.
Chìa khóa chính
- Bạn không thể chuyển IRA của mình vào kế hoạch 529 mà không bị đánh thuế và trong một số trường hợp cũng phải trả tiền phạt. Các lựa chọn tốt hơn bao gồm sử dụng phân phối IRA để thanh toán chi phí giáo dục hoặc tài trợ cho 529 với thu nhập thường xuyên. Tất cả 50 tiểu bang cung cấp 529 kế hoạch tiết kiệm để giúp các gia đình tiết kiệm cho chi phí giáo dục đại học.
Có những lựa chọn tốt hơn để giúp trả chi phí giáo dục cao hơn. Hãy xem xét các lựa chọn thay thế thay thế.
Sử dụng phân phối IRA để chi phí giáo dục quỹ
Thay vì mở 529, bạn có thể cân nhắc sử dụng phân phối IRA cho chi phí giáo dục. Rút tiền từ IRA truyền thống của bạn cho mục đích giáo dục đại học được miễn hình phạt 10%. Miễn thuế này cũng áp dụng cho Roth IRAs.
Có hai loại kế hoạch 529: kế hoạch học phí trả trước và kế hoạch tiết kiệm.
Các chi phí được miễn phạt bao gồm học phí, lệ phí, sách, vật tư, và thiết bị cần thiết để ghi danh hoặc tham dự tại một cơ sở giáo dục đủ điều kiện, theo IRS. Bạn nên truy cập trang web của IRS để nhận toàn bộ chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện được miễn.
Hãy nhớ rằng, chi phí giáo dục đại học sẽ miễn cho bạn mức phạt 10%, nhưng việc phân phối vẫn phải chịu thuế thu nhập thông thường. Ngoài ra, phân phối có thể cần được đưa vào dưới dạng thu nhập trên bất kỳ ứng dụng hỗ trợ tài chính nào, vì vậy hãy đảm bảo thời gian cẩn thận.
Tài trợ 529 với thu nhập thường xuyên
Cuối cùng, bạn có thể xem xét mở kế hoạch 529 và đóng góp vào kế hoạch đó từ thu nhập thường xuyên thay vì IRA của bạn. Bằng cách này, bạn có thể tránh cả thu nhập thông thường và thuế rút sớm từ IRA của mình và bắt đầu phát triển quỹ đại học.
Một lợi ích khác là ông bà (và cha mẹ cũng vậy) có thể đóng góp tới 15.000 đô la (trong năm 2019 và 2020) cho kế hoạch 529 cho mỗi đứa trẻ hàng năm và các khoản đóng góp có thể được loại trừ khỏi thuế quà tặng. Nếu kết hôn, mỗi ông bà (hoặc cha mẹ) có thể đóng góp 15.000 đô la, với tổng số 30.000 đô la cho mỗi cặp vợ chồng.
Ngoài ra, các kế hoạch 529 của nhiều tiểu bang cho phép chủ tài khoản được khấu trừ thuế thu nhập toàn phần hoặc một phần để đóng góp cho kế hoạch.
Nếu bạn không chắc chắn về chiến lược tốt nhất cho tình trạng và tình huống cụ thể của mình, bạn nên liên hệ với cố vấn tài chính để được hướng dẫn.
