Một niềm tin chung của nhiều người Canada là họ phải trả thuế thu nhập cao hơn so với các đối tác Mỹ. Ngay cả các chính trị gia trong Nghị viện đã sử dụng tuyên bố này để nhấn để giảm thuế. Nhưng có thực sự đúng?
HƯỚNG DẪN: Hướng dẫn về thuế thu nhập cá nhân
Câu trả lời phức tạp hơn bạn nghĩ. Các cơ quan thu thập thống kê ở cả hai quốc gia công bố mức thuế thu nhập trung bình được trả, nhưng so sánh hai con số này giống như so sánh số liệu thống kê của một cầu thủ khúc côn cầu với các cầu thủ bóng rổ. Các con số được dựa trên các cơ sở khác nhau và bao gồm các mảnh khác nhau.
Sử dụng một mức trung bình cũng có vấn đề vì người rất nghèo và người rất giàu làm lệch nó ở cả hai đầu. Nhìn chung, người Canada có thu nhập thấp phải trả ít thuế hơn cho các dịch vụ họ nhận được và người Mỹ giàu có thì tốt hơn người Canada giàu. Đây là một sự cố về các thành phần thuế có liên quan và đóng góp của chúng cho bức tranh thuế tổng thể. (Nắm vững các nguyên tắc cơ bản này bây giờ sẽ loại bỏ căng thẳng ra khỏi mùa thuế. Hãy xem Mùa tiếp theo, Tự nộp thuế .)
Thuế thu nhập liên bang
Khung thuế thu nhập liên bang Hoa Kỳ dao động từ 10% đến 35% cho cá nhân. Về phía Canada, phạm vi là 15% đến 29%. Tại Hoa Kỳ, khung thuế thấp nhất va chạm tới 15% ở mức $ 8, 500 và đến 25% ở mức $ 34, 501. Khung dưới cùng của Canada giữ ở mức 15% cho đến $ 41, 544. Đây là phần lớn lý do mà người Canada có thu nhập thấp thường khá hơn người Mỹ trong tình trạng thuế giống hệt nhau. Mặt khác, IRS đánh thuế người Mỹ giàu nhất ở mức 35% trong khi mức thuế liên bang hàng đầu ở Canada là 29%. Tuy nhiên, người Mỹ giàu có có quyền truy cập vào nhiều khoản khấu trừ thuế mà Thuế tối thiểu thay thế của Canada không cho phép.
Việc khấu trừ lãi suất thế chấp được quảng cáo là một lợi ích rất lớn cho người Mỹ sở hữu nhà, và nó là như vậy. Tuy nhiên, nếu bạn kiếm được ít hơn 82.000 đô la và không sở hữu nhà, rất có thể bạn sẽ phải trả ít thuế hơn ở phía bắc biên giới.
Thuế thu nhập của bang Versus
So sánh thuế thu nhập của tiểu bang và tỉnh là một nỗ lực có vấn đề hơn. Thuế nhà nước được thực hiện hoàn toàn bên ngoài hệ thống thuế liên bang và mỗi tiểu bang có luật thuế riêng liên quan đến các khoản khấu trừ và tín dụng. Ở Canada, thuế thu nhập của tỉnh (trừ ở Quebec) được phối hợp với hệ thống thuế liên bang và dựa trên tỷ lệ phần trăm của thuế liên bang, nghĩa là các tỉnh có các khoản khấu trừ và quy tắc thu nhập được phép như hệ thống liên bang. Mỗi tỉnh cũng có thêm tín dụng và ưu đãi.
Một số tiểu bang, như Florida và Alaska, hoàn toàn không có thuế thu nhập trong khi tất cả các tỉnh và vùng lãnh thổ của Canada đều đánh thuế thu nhập.
Phí bảo hiểm thất nghiệp
Mặc dù về mặt kỹ thuật không phải là thuế thu nhập, người Canada phải trả phí bảo hiểm việc làm (EI) dựa trên thu nhập việc làm của họ. Phí bảo hiểm EI là 1, 73% tổng thu nhập của việc làm và người sử dụng lao động phải trả 1, 4 lần số tiền đó. Tại Hoa Kỳ, thuế Đạo luật thuế thất nghiệp liên bang (FUTA) được thanh toán độc quyền bởi các nhà tuyển dụng.
Khi so sánh thuế thêm đối với nhân viên ở Canada, bạn cũng phải xem xét thực tế rằng Canada có trợ cấp thất nghiệp mạnh mẽ hơn bao gồm cả trợ cấp thai sản và gia đình kéo dài.
An sinh xã hội Kế hoạch hưu trí Canada (CPP)
Ở Hoa Kỳ, trợ cấp an sinh xã hội đại diện cho một quỹ trong đó những gì bạn phải trả trong suốt cuộc đời làm việc của bạn là cơ sở cho những gì bạn nhận được khi nghỉ hưu. Ở Canada, một hệ thống tương tự tồn tại trong Kế hoạch Hưu trí Canada.
Nhân viên phải trả 5, 65% (tính đến năm 2011) tiền lương của họ cho thuế an sinh xã hội và Medicare - một hệ thống cung cấp lợi ích y tế cho người nghỉ hưu. Phí bảo hiểm xã hội được giới hạn ở mức thu nhập 106.800 đô la và phí bảo hiểm Medicare không được giới hạn. Tại Canada, nhân viên trả 4, 95% tổng thu nhập từ việc làm vào CPP lên tới 44.800 đô la và các phúc lợi theo kiểu Medicare được đưa vào như một phần của kế hoạch chăm sóc sức khỏe xã hội hóa. Canada cũng có một kế hoạch nghỉ hưu bổ sung trong chương trình An ninh Tuổi già. Những lợi ích trong kế hoạch này giảm đi khi thu nhập tăng và do đó, không có sẵn cho người Canada trong khung thuế cao hơn.
Chăm sóc sức khỏe
Không có cuộc thảo luận nào về thuế của Mỹ và Canada sẽ được hoàn thành nếu không so sánh các hệ thống chăm sóc sức khỏe ở cả hai quốc gia. Thuế thu nhập mà người Canada phải trả một phần tài trợ cho chương trình y tế xã hội hóa của đất nước, nơi mọi người đều có quyền truy cập như nhau vào các cơ sở y tế, người hành nghề và các thủ tục mà không phải trả thêm chi phí. Ở Mỹ, dịch vụ chăm sóc sức khỏe phải được thanh toán tự chi trả hoặc thông qua chương trình bảo hiểm chăm sóc sức khỏe. Phí bảo hiểm cho các gói này trung bình ở mức $ 4, 824 mỗi người tính đến năm 2009, không bao gồm số tiền được trả cho các khoản đồng thanh toán và khấu trừ.
Điểm mấu chốt
So sánh thuế thu nhập ở Hoa Kỳ và Canada yêu cầu phân tích các lợi ích nhận được cho các loại thuế đó và bất kỳ chi phí tự trả nào khác ngoài thuế. Tình hình cá nhân của mỗi người nộp thuế sẽ xác định liệu họ sẽ có lợi hơn về tài chính ở một quốc gia khác. (Đọc về sự khác biệt của các đảng chính trị về tư tưởng thuế và cách nó có thể ảnh hưởng đến tiền lương của bạn. Xem Các bên về Thuế: Đảng Cộng hòa Vs. Dân chủ .)
