Mục lục
- Bao nhiêu và khi nào
- Kết hợp các công thức đóng góp
- Cách kết hợp hoạt động
- Giới hạn đóng góp
- 401 (k) Lịch trình vest
Kết hợp nhà tuyển dụng với khoản đóng góp 401 (k) của bạn có nghĩa là chủ lao động của bạn đóng góp một số tiền nhất định vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí của bạn dựa trên số tiền đóng góp hàng năm của chính bạn.
Tùy thuộc vào các điều khoản trong kế hoạch 401 (k) của chủ lao động, đóng góp của bạn cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn có thể được kết hợp với đóng góp của chủ lao động theo một số cách. Thông thường, các nhà tuyển dụng phù hợp với tỷ lệ phần trăm đóng góp của nhân viên, lên đến một phần nhất định trong tổng số tiền lương. Đôi khi, người sử dụng lao động có thể chọn để phù hợp với đóng góp của nhân viên lên đến một số tiền nhất định, bất kể bồi thường cho nhân viên.
Đóng góp phù hợp: Bao nhiêu và khi nào
Các điều khoản cụ thể của kế hoạch 401 (k) rất khác nhau. Khác với sự cần thiết phải tuân thủ một số giới hạn đóng góp bắt buộc và quy định rút tiền được quy định bởi Đạo luật An ninh Thu nhập Nghỉ hưu của Nhân viên (ERISA), chủ lao động bảo trợ xác định các điều khoản cụ thể của từng kế hoạch 401 (k).
Chìa khóa chính
- Khi nhà tuyển dụng phù hợp với đóng góp của bạn, họ sẽ thêm một số tiền nhất định vào tài khoản 401 (k) của bạn dựa trên số tiền bạn đóng góp hàng năm. Cách phổ biến nhất mà nhà tuyển dụng xác định đóng góp phù hợp là khớp với tỷ lệ phần trăm đóng góp của nhân viên, đến một giới hạn nhất định. Không tận dụng lợi thế của một nhà tuyển dụng là tương đương với việc để lại "tiền miễn phí" trên bàn.
Chủ lao động của bạn có thể chọn sử dụng một công thức kết hợp rất hào phóng hoặc chọn không phù hợp với đóng góp của nhân viên. Một số kế hoạch 401 (k) cung cấp các trận đấu hào phóng hơn nhiều so với các kế hoạch khác. Dù trận đấu là gì, số tiền này được thêm vào tiền tiết kiệm hưu trí của bạn, vì vậy tốt nhất không nên để nó trên bàn.
Tham khảo các điều khoản trong kế hoạch của bạn để xác minh xem và khi nào nhà tuyển dụng của bạn đóng góp phù hợp. Không phải tất cả các đóng góp của chủ lao động cho các kế hoạch 401 (k) của nhân viên là kết quả của sự phù hợp. Nhà tuyển dụng có thể chọn thực hiện trì hoãn thường xuyên cho các kế hoạch của nhân viên bất kể đóng góp của nhân viên, mặc dù điều này không đặc biệt phổ biến.
Công thức đóng góp phù hợp với chủ lao động
Thông thường, các nhà tuyển dụng phù hợp với đóng góp của nhân viên lên đến một tỷ lệ phần trăm thu nhập hàng năm. Giới hạn này có thể được áp đặt theo một trong một vài cách khác nhau. Chủ lao động của bạn có thể chọn để khớp 100% các khoản đóng góp của bạn với tỷ lệ phần trăm trên tổng số tiền bồi thường của bạn hoặc để phù hợp với tỷ lệ phần trăm đóng góp đến giới hạn. Mặc dù tổng giới hạn đóng góp của chủ lao động vẫn giữ nguyên, kịch bản sau yêu cầu bạn đóng góp nhiều hơn vào kế hoạch của mình để nhận được kết quả khớp tối đa có thể.
Một số nhà tuyển dụng có thể phù hợp với một số tiền nhất định, bất kể thu nhập, giới hạn trách nhiệm của họ đối với các nhân viên được trả lương cao. Ví dụ: chủ lao động có thể chọn chỉ khớp 5.000 đô la đầu tiên trong số đóng góp của nhân viên của bạn.
IRS yêu cầu tất cả các kế hoạch 401 (k) thực hiện một bài kiểm tra không phân biệt đối xử hàng năm để đảm bảo rằng các nhân viên được đền bù cao không được hưởng lợi nhiều hơn từ các khoản đóng góp hoãn thuế.
"Chủ lao động của bạn có thể khớp 100% hoặc thậm chí một đô la dựa trên một số công thức, nhưng điều này có thể trở nên đắt đỏ và thông thường chủ sở hữu muốn nhân viên của họ có quyền sở hữu tiền hưu trí của họ trong khi vẫn cung cấp một ưu đãi", Dan Stewart, CFA®, chủ tịch, Revere Asset Management, Inc., tại Dallas.
Cách kết hợp hoạt động
Giả sử nhà tuyển dụng của bạn cung cấp một trận đấu 100% cho tất cả các khoản đóng góp của bạn mỗi năm, tối đa là 3% thu nhập hàng năm của bạn. Nếu bạn kiếm được 60.000 đô la, số tiền tối đa mà chủ lao động của bạn sẽ đóng góp mỗi năm là 1.800 đô la. Để tối đa hóa lợi ích này, bạn cũng phải đóng góp $ 1.800. Nếu bạn đóng góp hơn 3% tiền lương của bạn, các khoản đóng góp bổ sung là không thể so sánh được. Nếu bạn đóng góp 5.000 đô la trong một năm, chủ lao động của bạn sẽ tối đa hóa yêu cầu phù hợp, mang lại cho bạn tổng đóng góp là 6.800 đô la.
Một lược đồ khớp một phần với giới hạn trên là phổ biến hơn. Giả sử rằng chủ lao động của bạn phù hợp với 50% đóng góp của bạn tương đương với 6% tiền lương hàng năm của bạn. Nếu bạn kiếm được 60.000 đô la, các khoản đóng góp của bạn bằng 6% tiền lương của bạn (3.600 đô la) đủ điều kiện để phù hợp. Tuy nhiên, chủ lao động của bạn chỉ khớp 50%, nghĩa là tổng lợi ích phù hợp vẫn được giới hạn ở mức 1.800 đô la. Theo công thức này, bạn phải đóng góp gấp đôi số tiền hưu trí của mình để gặt hái toàn bộ lợi ích của việc sử dụng lao động phù hợp.
Nếu chủ lao động của bạn khớp với một số tiền nhất định, như trong ví dụ đầu tiên, bạn phải đóng góp số tiền đó để tối đa hóa lợi ích, bất kể bao nhiêu phần trăm thu nhập hàng năm của bạn.
Giới hạn đóng góp
Bất kể các khoản đóng góp cho 401 (k) của bạn đến từ bạn hay từ kết hợp của chủ lao động, tất cả các khoản hoãn lại đều phải tuân theo giới hạn đóng góp hàng năm được quy định bởi Sở Thuế vụ (IRS). Đối với người sử dụng lao động vào năm 2020, tổng số đóng góp cho tất cả các tài khoản 401 (k) được giữ bởi cùng một nhân viên (bất kể tình trạng việc làm hiện tại) là 57.000 đô la, hoặc 100% tiền bồi thường, tùy theo mức nào ít hơn.
Bạn không phải trả thuế cho các khoản đóng góp phù hợp cho đến khi bạn rút chúng khi nghỉ hưu.
Tuy nhiên, việc trì hoãn lương tự chọn do nhân viên thực hiện được giới hạn ở mức 19.500 đô la vào năm 2020, tăng từ 19.000 đô la vào năm 2019. Nói tóm lại, một người tiết kiệm có thể đóng góp đến giới hạn hoãn lương hàng năm cho mức 401 (k) của họ mỗi năm và một chủ nhân có thể đóng góp tới giới hạn hàng năm của IRS ($ 57.000 vào năm 2020 tăng từ $ 56.000 vào năm 2019) thông qua trận đấu hoặc bồi thường bổ sung.
Để rõ ràng, tổng số trận đấu của chủ lao động của bạn không được tính vào giới hạn hoãn lương hàng năm của bạn. Hãy nhớ rằng những giới hạn này có thể được cập nhật hàng năm; thông báo về giới hạn của năm sau thường là vào tháng 10 hoặc tháng 11.
IRS cũng cho phép những người trên 50 tuổi đóng góp theo kịp được thiết kế để khuyến khích nhân viên gần nghỉ hưu để tiết kiệm số tiền tiết kiệm của họ. Đối với năm 2020, giới hạn đóng góp bắt kịp hàng năm là 6.500 đô la, tăng từ mức 6.000 đô la vào năm 2019.
401 (k) Lịch trình vest
Ngoài việc xem xét các yêu cầu phù hợp với kế hoạch 401 (k) của bạn, hãy tự tìm hiểu về lịch trình giao dịch của kế hoạch.
Một lịch trình vesting quy định mức độ sở hữu bạn có trong đóng góp của chủ lao động dựa trên số năm làm việc của bạn. Ngay cả khi chủ lao động của bạn có một kế hoạch kết hợp rất hào phóng, bạn có thể bị mất một số hoặc tất cả những đóng góp đó nếu việc làm của bạn bị chấm dứt, một cách tự nguyện hoặc không tự nguyện trước khi một số năm nhất định trôi qua.
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng mọi đóng góp bạn thực hiện cho tài khoản 401 (k) của bạn đều được giao 100% mọi lúc và không thể bị mất.
"Một lịch trình điển hình mang lại cho nhân viên một tỷ lệ sở hữu tăng dần theo từng bước với nhiệm kỳ của nhân viên. Theo Cục Thống kê Lao động, số năm trung bình được giao đầy đủ là năm, theo Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch của Index Fund Advisors, Inc., tại Irvine, California, đồng thời là tác giả của "Chương trình phục hồi 12 bước cho các nhà đầu tư tích cực".
